有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年2月15日-令和2年2月14日)

【提出】: 2019/11/14 9:04
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【項目】: 19項目

UBS米国成長株式リスク・コントロール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2019年 2月14日現在	2019年 8月14日現在
資産の部
流動資産
預金	960,852,324	860,693,918
コール・ローン	150,197,829	72,169,809
株式	3,765,786,328	3,310,965,630
投資証券	84,518,949	45,750,641
派生商品評価勘定	83,527,987	10,421,069
未収入金	-	3,182,337
未収配当金	1,665,843	1,903,883
前払金	-	16,151,439
差入委託証拠金	47,943,360	38,676,132
流動資産合計	5,094,492,620	4,359,914,858
資産合計	5,094,492,620	4,359,914,858
負債の部
流動負債
前受金	52,432,329	-
未払解約金	115,000,000	47,000,000
未払利息	423	203
流動負債合計	167,432,752	47,000,203
負債合計	167,432,752	47,000,203
純資産の部
元本等
元本	2,392,396,507	1,978,503,075
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,534,663,361	2,334,411,580
元本等合計	4,927,059,868	4,312,914,655
純資産合計	4,927,059,868	4,312,914,655
負債純資産合計	5,094,492,620	4,359,914,858

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)株価指数先物取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、開示対象ファンドの中間期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの中間期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの中間期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2019年 2月14日現在	2019年 8月14日現在
1.	開示対象ファンドの期末日および中間期末日における受益権の総数	2,392,396,507口	1,978,503,075口
2.	開示対象ファンドの期末日および中間期末日における1口当たり純資産額	2.0595円	2.1799円
	(1万口当たり純資産額)	(20,595円)	(21,799円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年 2月14日現在	2019年 8月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項
株式関連

(2019年 2月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	892,785,269	-	976,313,256	83,527,987
合計		892,785,269	-	976,313,256	83,527,987

(2019年 8月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	852,916,144	-	863,337,213	10,421,069
合計		852,916,144	-	863,337,213	10,421,069

(注1)

1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、開示対象ファンドの期末日および中間期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日および中間期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(その他の注記)

項目	自 2018年 2月15日至 2019年 2月14日	自 2019年 2月15日至 2019年 8月14日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,971,870,737円	2,392,396,507円
期中追加設定元本額	106,488,924円	45,887,746円
期中一部解約元本額	685,963,154円	459,781,178円
2.開示対象ファンドの期末日および中間期末日における元本の内訳
日興UBS米国成長株式リスク・コントロール・ファンド	2,392,396,507円	1,978,503,075円
合計	2,392,396,507円	1,978,503,075円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年2月15日-令和2年2月14日)

開示資料

決算