有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年2月15日-令和2年2月14日)

UBS米国成長株式リスク・コントロール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2019年 2月14日現在	2020年 2月14日現在
資産の部
流動資産
預金	960,852,324	1,044,906,265
コール・ローン	150,197,829	159,154,781
株式	3,765,786,328	3,870,815,113
投資証券	84,518,949	50,977,267
派生商品評価勘定	83,527,987	93,444,667
未収入金	-	22,717,455
未収配当金	1,665,843	903,133
差入委託証拠金	47,943,360	36,241,722
流動資産合計	5,094,492,620	5,279,160,403
資産合計	5,094,492,620	5,279,160,403
負債の部
流動負債
前受金	52,432,329	74,926,529
未払解約金	115,000,000	109,000,000
未払利息	423	449
流動負債合計	167,432,752	183,926,978
負債合計	167,432,752	183,926,978
純資産の部
元本等
元本	2,392,396,507	1,879,579,862
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,534,663,361	3,215,653,563
元本等合計	4,927,059,868	5,095,233,425
純資産合計	4,927,059,868	5,095,233,425
負債純資産合計	5,094,492,620	5,279,160,403

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)株価指数先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2019年 2月14日現在	2020年 2月14日現在
1.	開示対象ファンドの期末日における受益権の総数	2,392,396,507口	1,879,579,862口
2.	開示対象ファンドの期末日における1口当たり純資産額	2.0595円	2.7108円
	(1万口当たり純資産額)	(20,595円)	(27,108円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2018年 2月15日 至 2019年 2月14日	自 2019年 2月15日 至 2020年 2月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、投資証券、為替予約取引、株価指数先物取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、REITの価格変動リスク、為替変動リスク、株価指数等に係る価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、為替予約取引は、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。 また、株価指数先物取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年 2月14日現在	2020年 2月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年 2月14日現在	2020年 2月14日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	337,084,935	842,249,846
投資証券	6,115,564	13,829,667
合計	343,200,499	856,079,513

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

(2019年 2月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	892,785,269	-	976,313,256	83,527,987
合計		892,785,269	-	976,313,256	83,527,987

(2020年 2月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	925,907,060	-	1,019,351,727	93,444,667
合計		925,907,060	-	1,019,351,727	93,444,667

(注1)

1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 2018年 2月15日 至 2019年 2月14日	自 2019年 2月15日 至 2020年 2月14日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	2,971,870,737円	2,392,396,507円
期中追加設定元本額	106,488,924円	188,388,069円
期中一部解約元本額	685,963,154円	701,204,714円
2.開示対象ファンドの期末日における元本の内 訳
日興UBS米国成長株式リスク・コントロー ル・ファンド	2,392,396,507円	1,879,579,862円
合計	2,392,396,507円	1,879,579,862円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ① 株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	FMC CORP	3,932	105.43	414,550.76
	NUTRIEN LTD	8,825	42.75	377,268.75
	CATERPILLAR INC	2,352	139.72	328,621.44
	UNITED RENTALS INC	1,772	160.08	283,661.76
	TRANSUNION	4,219	97.10	409,664.90
	WASTE CONNECTIONS INC	3,324	102.80	341,707.20
	UNION PACIFIC CORP	3,606	184.64	665,811.84
	NIKE INC -CL B	9,176	103.37	948,523.12
	STARBUCKS CORP	4,710	89.92	423,546.75
	ALPHABET INC-CL A	1,715	1,513.39	2,595,463.85
	FACEBOOK INC-CLASS A	1,549	213.14	330,153.86
	IAC/INTERACTIVECORP	2,484	235.51	585,006.84
	NETFLIX INC	866	381.40	330,292.40
	WALT DISNEY CO/THE	5,405	140.90	761,564.50
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	1,031	220.36	227,191.16
	AMAZON.COM INC	1,215	2,149.87	2,612,092.05
	BURLINGTON STORES INC	2,431	244.14	593,504.34
	CARVANA CO	1,974	87.40	172,527.60
	DOLLAR GENERAL CORP	4,266	159.85	681,920.10
	LOWE'S COS INC	7,415	124.77	925,169.55
	ULTA BEAUTY INC	2,370	297.09	704,103.30
	PEPSICO INC	3,357	146.47	491,699.79
	ABBOTT LABORATORIES	6,248	88.68	554,072.64
	ALIGN TECHNOLOGY INC	1,575	272.97	429,927.75
	COOPER COS INC/THE	1,628	352.97	574,635.16
	SMILEDIRECTCLUB INC	15,862	15.33	243,164.46
	ZIMMER BIOMET HOLDINGS INC	4,245	158.73	673,808.85
	10X GENOMICS INC-CLASS A	1,975	86.77	171,370.75
	ALEXION PHARMACEUTICALS INC	6,078	103.42	628,586.76
	ELANCO ANIMAL HEALTH INC	15,462	31.12	481,177.44
	GLAXOSMITHKLINE PLC-SPON ADR	14,700	43.78	643,566.00
	AMERICAN EXPRESS CO	3,153	134.46	423,952.38
	AUTODESK INC	4,216	207.51	874,862.16
	FIDELITY NATIONAL INFO SERV	4,223	154.32	651,693.36
	GODADDY INC - CLASS A	10,039	70.87	711,463.93
	HUBSPOT INC	2,740	197.34	540,711.60
	MICROSOFT CORP	19,390	183.71	3,562,136.90
	SALESFORCE.COM INC	6,597	188.64	1,244,458.08
	SERVICENOW INC	2,142	351.81	753,577.02
	VISA INC-CLASS A SHARES	8,563	207.40	1,775,966.20
	APPLE INC	7,444	324.87	2,418,332.28
	ARISTA NETWORKS INC	3,563	237.62	846,640.06
	ANALOG DEVICES INC	4,670	118.88	555,169.60
	LAM RESEARCH CORP	1,240	341.58	423,559.20
	MARVELL TECHNOLOGY GROUP LTD	17,484	25.22	440,946.48
	UNIVERSAL DISPLAY CORP	2,186	181.44	396,627.84
小計		243,417		35,224,452.76
				(3,870,815,113)
合計		243,417		3,870,815,113
				(3,870,815,113)

② 株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	米ドル	CROWN CASTLE INTL CORP	2,830	463,893.60
	小計		2,830	463,893.60
				(50,977,267)
合計				50,977,267
				(50,977,267)

(注)

1.投資証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

2.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

3.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

4.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

5.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	46銘柄	98.7%	―	98.7%
	投資証券	1銘柄	―	1.3%	1.3%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。