半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年1月15日-平成27年1月13日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (平成26年1月14日現在)	当中間計算期間末 (平成26年7月14日現在)
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 500,000,000円 期中追加設定元本額 80,010,476円 期中一部解約元本額 14,929,773円	期首元本額 565,080,703円 期中追加設定元本額 61,694,403円 期中一部解約元本額 50,555,928円
※2 元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,131,413円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は200,874,405円であります。
※3 中間計算期間末日における受益権の総数	565,080,703口	576,219,178口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 平成25年2月14日 至 平成25年8月13日)	当中間計算期間 (自 平成26年1月15日 至 平成26年7月14日)
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (平成26年1月14日現在)	当中間計算期間末 (平成26年7月14日現在)
1. 中間貸借対照表計上額、時価およびその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
(株式関連)                                                                     (単位:円)

区分	種類	前計算期間末 (平成26年1月14日現在)
		契約	額等	時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数 先物取引 売 建	374,887,000	-	370,080,000	4,807,000
合 計		374,887,000	-	370,080,000	4,807,000

(単位:円)

区分	種類	当中間計算期間末 (平成26年7月14日現在)
		契約	額等	時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数 先物取引 売 建	378,075,000	-	383,000,000	△4,925,000
合 計		378,075,000	-	383,000,000	△4,925,000

(注)時価の算定方法
1.計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額ベースです。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 (平成26年1月14日現在)	当中間計算期間末 (平成26年7月14日現在)
1口当たり純資産額     0.6706円 (1万口当たり純資産額)   (6,706円)	1口当たり純資産額     0.6514円 (1万口当たり純資産額)   (6,514円)

(参考情報)
当ファンドは、「しんきん短期国内債券マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりです。
「しんきん短期国内債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外です。
財務諸表
しんきん短期国内債券マザーファンド
(1)貸借対照表

区分		平成26年1月14日現在	平成26年7月14日現在
科目	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,511,074,405	1,763,333,629
国債証券		5,499,292,000	16,398,523,200
未収利息		1,241	966
流動資産合計		7,010,367,646	18,161,857,795
資産合計		7,010,367,646	18,161,857,795
負債の部
流動負債
未払金		599,832,000	―
流動負債合計		599,832,000	―
負債合計		599,832,000	―
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	6,384,093,373	18,082,525,664
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		26,442,273	79,332,131
元本等合計		6,410,535,646	18,161,857,795
純資産合計		6,410,535,646	18,161,857,795
負債純資産合計		7,010,367,646	18,161,857,795

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	平成26年1月14日現在	平成26年7月14日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 22,464,276,569円 期中追加設定元本額 12,835,361,764円 期中一部解約元本額 28,915,544,960円	期首元本額 6,384,093,373円 期中追加設定元本額 24,843,547,011円 期中一部解約元本額 13,145,114,720円
元本の内訳	しんきん225ベア・ファンド 284,013,417円 しんきんTOPIXベア・スペシャルⅡ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 93,176,855円 しんきん225ベア・スペシャルⅢ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 2,480,612,626円 しんきんTOPIXベア・スペシャルⅢ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 2,181,792,953円 しんきん日経ターゲット110スペシャル(限定追加型)(適格機関投資家限定) 1,344,497,522円	しんきん225ベア・ファンド 288,992,505円 しんきんTOPIXベア・スペシャルⅡ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 114,091,499円 しんきん225ベア・スペシャルⅢ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 4,093,832,131円 しんきんTOPIXベア・スペシャルⅢ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 205,464,439円 しんきん日経ターゲット110スペシャル(限定追加型)(適格機関投資家限定) 1,272,169,548円 しんきん225ベア・スペシャルⅣ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 697,042,553円 しんきん日経ターゲット115スペシャル(限定追加型)(適格機関投資家限定) 89,614,658円 しんきんTOPIXベア・スペシャルⅣ<期間騰落率重視型>(適格機関投資家限定) 11,321,318,331円
	合計 6,384,093,373円	合計 18,082,525,664円
※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	6,384,093,373口	18,082,525,664口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	平成26年1月14日現在	平成26年7月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等関係に関する注記)

平成26年1月14日現在	平成26年7月14日現在
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

平成26年1月14日現在	平成26年7月14日現在
1口当たり純資産額     1.0041円 (1万口当たり純資産額)   (10,041円)	1口当たり純資産額     1.0044円 (1万口当たり純資産額)   (10,044円)