有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年8月21日-平成26年2月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
日本円	親投資信託受益証券	LM・アメリカ高配当株マザーファンド	39,835,106,099	48,590,862,419
合計			39,835,106,099	48,590,862,419

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
⦅参考情報⦆
当ファンドは「LM・アメリカ高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・アメリカ高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・アメリカ高配当株マザーファンドの計算期間はLM・アメリカ高配当株ファンド(毎月分配型)の計算期間とは異なり、毎年2月21日から翌年2月20日までであります。
LM・アメリカ高配当株マザーファンド
 (1)貸借対照表

		(単位:円)
	平成25年8月20日現在	平成26年2月20日現在
資産の部
流動資産
預金	1,490,371,560	1,129,312,460
コール・ローン	1,367,795,638	654,601,002
株式	41,536,683,572	47,187,914,191
投資証券	6,291,751,325	8,449,478,427
出資金	30,891,563,892	32,977,287,745
派生商品評価勘定	840,000	-
未収入金	337,218,846	269,279,007
未収配当金	95,791,628	292,907,802
未収利息	1,124	538
流動資産合計	82,012,017,585	90,960,781,172
資産合計	82,012,017,585	90,960,781,172
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	216,000	2,693,040
未払金	1,037,905,132	-
未払解約金	155,735,417	480,845,885
その他未払費用	23,896,701	1,323,351,958
流動負債合計	1,217,753,250	1,806,890,883
負債合計	1,217,753,250	1,806,890,883
純資産の部
元本等
元本	75,388,484,866	73,090,543,573
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	5,405,779,469	16,063,346,716
純資産合計	80,794,264,335	89,153,890,289
負債純資産合計	82,012,017,585	90,960,781,172

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式・投資証券・出資金(MLP) 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 (1)株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)投資証券・出資金(MLP) 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項目	平成25年8月20日現在	平成26年2月20日現在
1.開示対象ファンドの期末における当該 ファンドの受益権の総数	75,388,484,866口	73,090,543,573口
2.開示対象ファンドの期末における当該 ファンドの
一口当たり純資産額	1.0717円	1.2198円
(一万口当たり純資産額)	(10,717円)	(12,198円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成25年3月 8日 至 平成25年8月20日	自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、出資金(MLP)の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	自 平成25年3月 8日 至 平成25年8月20日	自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①株式、投資証券、出資金(MLP) (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	①株式、投資証券、出資金(MLP) 同左
	②派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。	②派生商品評価勘定 同左
	③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目	自 平成25年3月 8日 至 平成25年8月20日	自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
開示対象ファンドの
期首における当該ファンドの元本額	12,929,802,749円	75,388,484,866円
同期中における追加設定元本額	71,602,689,290円	32,924,913,356円
同期中における解約元本額	9,144,007,173円	35,222,854,649円
元本の内訳
LM・アメリカ高配当株ファンド (毎月分配型)	44,329,171,831円	39,835,106,099円
LM・アメリカ高配当株ファンド (年2回決算型)	30,217,240,118円	24,759,978,852円
LM・アメリカ高配当株ファンド (3ヵ月決算型)	575,088,777円	1,764,136,777円
LM・アメリカ高配当株ファンド (毎月分配型)(適格機関投資家専用)	266,984,140円	6,731,321,845円
計	75,388,484,866円	73,090,543,573円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	平成25年8月20日現在	平成26年2月20日現在
	当期の損益に含まれた評価差額 (円)	当期の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	861,777,912	3,397,668,072
投資証券	△918,619,752	△463,109,134
出資金(MLP)	500,147,597	3,486,804,202
合計	443,305,757	6,421,363,140

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	平成25年8月20日現在
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	556,266,000	-	556,890,000	624,000
合計		556,266,000	-	556,890,000	624,000

区分	種類	平成26年2月20日現在
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	856,290,960	-	858,984,000	△2,693,040
合計		856,290,960	-	858,984,000	△2,693,040

(注)時価の算定方法
為替予約取引について
1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
  ① 株式
次表の通りです。

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	APPLE INC	16,650	537.37	8,947,210.50
	ARES CAPITAL CORP	1,783,540	18.36	32,745,794.40
	AT&T INC	630,570	32.85	20,714,224.50
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	98,000	53.46	5,239,080.00
	CENTERPOINT ENERGY INC	373,000	24.14	9,004,220.00
	CISCO SYSTEMS INC	145,000	22.28	3,230,600.00
	DOMINION RESOURCES INC	205,170	57.99	11,897,808.30	*
	EMERSON ELECTRIC CO	57,000	63.27	3,606,390.00
	FREEPORT-MCMORAN COPPER	233,000	33.17	7,728,610.00
	GOLUB CAPITAL BDC INC	409,450	18.55	7,595,297.50
	GREAT PLAINS ENERGY INC	279,000	25.69	7,167,510.00
	INTEGRYS ENERGY GROUP INC	102,000	55.83	5,694,660.00
	INTEL CORP	506,000	24.50	12,397,000.00
	INTERNATIONAL PAPER CO	64,230	48.71	3,128,643.30
	JOHNSON & JOHNSON	45,300	91.64	4,151,292.00
	KIMBERLY-CLARK CORP	141,000	108.78	15,337,980.00
	LOCKHEED MARTIN CORP	166,000	162.65	26,999,900.00
	MEDLEY CAPITAL CORP	935,000	14.29	13,361,150.00
	MERCK & CO. INC.	242,000	55.04	13,319,680.00
	METLIFE INC	1,054,620	30.02	31,659,692.40	*
	MICROCHIP TECHNOLOGY INC	171,000	44.90	7,677,900.00
	MICROSOFT CORP	230,000	37.51	8,627,300.00
	NEXTERA ENERGY INC	70,330	53.33	3,750,698.90	*
	NEXTERA ENERGY INC	576,760	60.60	34,951,656.00	*
	NRG YIELD INC-CLASS A	93,030	36.79	3,422,573.70
	PAYCHEX INC	155,860	41.51	6,469,748.60
	PFIZER INC	235,000	31.48	7,397,800.00
	PPL CORPORATION	394,940	52.21	20,619,817.40	*
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	91,000	78.14	7,110,740.00
	REGAL ENTERTAINMENT GROUP-A	1,150,510	18.97	21,825,174.70
	TAL INTERNATIONAL GROUP INC	437,140	44.45	19,430,873.00
	UNITED TECHNOLOGIES CORP	563,970	64.87	36,584,733.90	*
	VERIZON COMMUNICATIONS INC	354,000	46.53	16,471,620.00
	WEYERHAEUSER CO	420,230	55.06	23,137,863.80	*
米ドル計		12,430,300		461,405,242.90
(邦貨換算額)				(47,187,914,191)
合計				47,187,914,191
(外貨建証券の邦貨換算額)				(47,187,914,191)

(注)備考欄の*の銘柄はハイブリッド優先証券であることを示しています。
② 株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
米ドル	投資証券	APARTMENT INVT & MGMT CO -A	192,720	5,735,347.20
		AVALONBAY COMMUNITIES INC	53,290	6,839,771.50
		CAMPUS CREST COMMUNITIES INC	597,050	5,522,712.50
		DCT INDUSTRIAL TRUST INC	127,630	975,093.20
		EPR PROPERTIES	145,450	7,486,311.50
		EQUITY RESIDENTIAL	42,000	2,456,580.00
		EXCEL TRUST INC	608,580	7,552,477.80
		HIGHWOODS PROPERTIES INC	92,720	3,449,184.00
		HOSPITALITY PROPERTIES TRUST	252,130	6,668,838.50
		INLAND REAL ESTATE CORP	400,290	4,251,079.80
		LIBERTY PROPERTY TRUST	59,960	2,213,723.20
		RAMCO-GERSHENSON PROPERTIES	435,100	7,139,991.00
		RETAIL PROPERTIES OF AME - A	375,940	5,127,821.60
		SENIOR HOUSING PROP TRUST	358,380	7,579,737.00
		SIMON PROPERTY GROUP INC	14,000	2,242,520.00
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC	672,574	7,378,136.78
	計		4,427,814	82,619,325.58
	(邦貨換算額)			(8,449,478,427)
	出資金(MLP)	ACCESS MIDSTREAM PARTNERS LP	82,000	4,666,620.00
		BUCKEYE PARTNERS LP	215,000	15,793,900.00
		CRESTWOOD MIDSTREAM PARTNERS	383,636	8,980,918.76
		DCP MIDSTREAM PARTNERS LP	263,000	12,850,180.00
		DELEK LOGISTICS PARTNERS LP	36,190	1,203,317.50
		ENERGY TRANSFER EQUITY LP	790,000	33,725,100.00
		ENERGY TRANSFER PARTNERS LP	504,450	27,240,300.00
		ENTERPRISE PRODUCTS PARTNERS	183,000	12,092,640.00
		EXTERRAN PARTNERS LP	284,560	8,272,159.20
		GENESIS ENERGY L.P.	50,510	2,674,504.50
		GLOBAL PARTNERS LP	106,470	4,134,230.10
		KINDER MORGAN ENERGY PRTNRS	219,720	17,208,470.40
		LEHIGH GAS PARTNERS LP	236,401	6,217,346.30
		MAGELLAN MIDSTREAM PARTNERS	72,000	4,938,480.00
		MARKWEST ENERGY PARTNERS LP	115,000	8,084,500.00
		OCH-ZIFF CAPITAL MANAGEMEN-A	2,506,900	34,244,254.00
		PLAINS ALL AMER PIPELINE LP	103,180	5,531,479.80
		QEP MIDSTREAM PARTNERS LP	375,841	8,772,128.94
		REGENCY ENERGY PARTNERS LP	914,000	24,604,880.00
		SOUTHCROSS ENERGY PARTNERS L	190,502	3,324,259.90
		SUMMIT MIDSTREAM PARTNERS LP	333,082	12,953,558.98
		SUSSER PETROLEUM PARTNERS LP	34,030	1,201,599.30
		TARGA RESOURCES PARTNERS LP	354,362	19,093,024.56
		TC PIPELINES LP	239,610	11,235,312.90
		WESTERN GAS PARTNERS LP	47,550	2,973,301.50
		WESTERN REFINING LOGISTICS L	82,150	2,360,991.00
		WILLIAMS PARTNERS LP	307,000	15,205,710.00
		WORLD POINT TERMINALS LP	621,440	12,870,022.40
	計		9,651,584	322,453,190.04
	(邦貨換算額)			(32,977,287,745)
米ドル計				405,072,515.62
(邦貨換算額)				(41,426,766,172)
合計				41,426,766,172
(外貨建証券の邦貨換算額)				(41,426,766,172)

有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入株式 時価比率	組入投資証券時価比率	組入出資金 (MLP) 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式 34銘柄	53.3%	-	-	100.0%
	投資証券 16銘柄	-	9.5%	-
	出資金(MLP) 28銘柄	-	-	37.2%

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
通貨関連
「(2)注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。