有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年8月28日-令和3年3月1日)

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【提出】: 2021/05/25 9:21
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【項目】: 48項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・ライジング・タイランド株式マザーファンド	1,878,828,299	2,363,378,117
親投資信託受益証券合計			2,363,378,117
合計			2,363,378,117

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・ライジング・タイランド株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・ライジング・タイランド株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2020年8月27日現在	2021年3月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		16,930,891	35,366,206
コール・ローン		67,816,532	9,564,744
株式		2,474,513,023	2,307,958,104
新株予約権証券		305,069	-
派生商品評価勘定		-	8,571
未収入金		12,571,353	20,502,172
未収配当金		9,733,063	4,792,512
流動資産合計		2,581,869,931	2,378,192,309
資産合計		2,581,869,931	2,378,192,309
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,335	-
未払金		14,311,801	14,733,153
未払解約金		5,000,000	-
その他未払費用		-	9,391
流動負債合計		19,313,136	14,742,544
負債合計		19,313,136	14,742,544
純資産の部
元本等
元本	※1	2,312,029,883	1,878,828,299
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		250,526,912	484,621,466
元本等合計		2,562,556,795	2,363,449,765
純資産合計		2,562,556,795	2,363,449,765
負債純資産合計		2,581,869,931	2,378,192,309

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2020年8月28日至 2021年3月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(2)新株予約権証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2020年8月27日現在	2021年3月1日現在
1.	※1	期首	2020年2月28日	2020年8月28日
		期首元本額	2,535,850,897円	2,312,029,883円
		期中追加設定元本額	23,869,328円	-円
		期中一部解約元本額	247,690,342円	433,201,584円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・ライジング・タイランド株式ファンド	2,312,029,883円	1,878,828,299円
	計		2,312,029,883円	1,878,828,299円

2.		期末日における受益権の総数	2,312,029,883口	1,878,828,299口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2020年8月28日至 2021年3月1日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2021年3月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年8月27日現在	2021年3月1日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		△31,412,893	193,941,145
新株予約権証券		41,061	-
合計		△31,371,832	193,941,145
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年2月28日から2020年8月27日まで、及び2020年8月28日から2021年3月1日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年8月27日現在				2021年3月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	-	-	-	-	5,777,589	-	5,769,018	8,571

タイ・バーツ	-	-	-	-	5,777,589	-	5,769,018	8,571

買建	1,741,782	-	1,740,447	△1,335	-	-	-	-

タイ・バーツ	1,741,782	-	1,740,447	△1,335	-	-	-	-

合計	1,741,782	-	1,740,447	△1,335	5,777,589	-	5,769,018	8,571

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年8月27日現在	2021年3月1日現在
1口当たり純資産額	1.1084円	1.2579円
(1万口当たり純資産額)	(11,084円)	(12,579円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	SIAM CEMENT PUB CO-FOR REG	95,000	366.000	34,770,000.000
	MUANGTHAI CAPITAL PCL-FOREIG	230,000	65.250	15,007,500.000
	KASIKORNBANK PCL-FOREIGN	220,000	141.000	31,020,000.000
	KASIKORNBANK PCL-NVDR	125,000	141.500	17,687,500.000
	LAND & HOUSES PUB CO-FOR REG	1,900,000	7.900	15,010,000.000
	SIAM COMMERCIAL BANK-FOREIGN	220,000	103.000	22,660,000.000
	TISCO FINANCIAL-FOREIGN	200,000	95.000	19,000,000.000
	BANGKOK EXPRESSWAY AND METRO	800,000	7.950	6,360,000.000
	COM7 PCL-F	350,000	51.250	17,937,500.000
	INTOUCH HOLDINGS PCL-F	60,000	55.750	3,345,000.000
	OSOTSPA PCL-FOREIGN	398,800	34.750	13,858,300.000
	GLOBAL POWER SYNERGY PCL-F	140,000	75.250	10,535,000.000
	CENTRAL RETAIL CORP-FOREIGN	650,000	33.500	21,775,000.000
	SIAM GLOBAL HOUSE PCL-FOREIG	617,116	20.700	12,774,301.200
	HOME PRODUCT CENTER PCL-FOR	1,300,000	13.300	17,290,000.000
	ADVANCED INFO SERVICE-FOR RG	195,000	165.500	32,272,500.000
	CHAROEN POKPHAND FOOD-FORGN	770,000	28.750	22,137,500.000
	MINOR INTERNATIONAL PCL-FOR	500,000	30.250	15,125,000.000
	BTS GROUP HOLDINGS PCL-FORGN	800,000	9.400	7,520,000.000
	BANGKOK DUSIT MED SERVICE-F	1,000,000	20.000	20,000,000.000
	PTT EXPLORATION & PROD-FOR	270,000	115.000	31,050,000.000
	ELECTRICITY GEN PUB CO-FOREI	55,000	169.000	9,295,000.000
	RATCH GROUP PCL-FOREIGN	200,000	51.250	10,250,000.000
	BERLI JUCKER PUB CO-FORGN	160,000	37.250	5,960,000.000
	AEON THANA SINSAP THA-FOREIG	52,000	198.000	10,296,000.000
	PTT PCL/FOREIGN	1,470,000	40.000	58,800,000.000
	THAI OIL PCL-FOREIGN	100,000	59.250	5,925,000.000
	CP ALL PCL-FOREIGN	930,000	59.500	55,335,000.000
	AIRPORTS OF THAILAND PCL-FOR	582,000	64.000	37,248,000.000
	CENTRAL PATTANA PUB CO-FOREI	450,000	53.000	23,850,000.000
	BANGKOK BANK PUBLIC CO-NVDR	140,000	122.000	17,080,000.000
	INDORAMA VENTURES-FOREIGN	100,000	39.500	3,950,000.000
	PTT GLOBAL CHEMICAL PCL-FOR	470,000	62.750	29,492,500.000
	WHA CORP PCL-FOREIGN	1,500,000	3.200	4,800,000.000
タイ・バーツ小計				タイ・バーツ
				659,416,601.200
				(2,307,958,104)
合計				2,307,958,104
				[2,307,958,104]

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
	タイ・バーツ	株式	34銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年8月28日-令和3年3月1日)

開示資料

決算