流動資産

有報情報

#1 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	第52期中間会計期間(平成26年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,533,066

2015/06/25 9:55

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,268,024	3,545,563
繰延税金資産	168,605	188,902
その他流動資産	165,346	196,162
貸倒引当金	△ 7,816	△ 5,816

2015/06/25 9:55

#3 附属明細表（連結）

クラスファンドは主に、BB+(マグロウヒル・カンパニーの一部門であるスタンダード・アンド・プアーズ・レーティング・サービス(「S&P」))又はBa1(ムーディーズ・インベスター・サービス・インク(「Moody's」))の格付又はそれ以下、もしくは運用会社が同等の信用度であると判断した新興市場のドル建てハイイールド社債に投資する。運用会社は、新興国国債(投資適格及びハイイールド)及び投資適格社債への投資が、クラスファンドの純資産価額合計の30%を超えないようにポートフォリオを構築することを目指している。S&PとMoody'sの格付が異なる場合、低い方の格付を適用する。
株式やワラントへの投資は再編により取得したものに限定される。転換社債への投資は禁止される。株式への投資はクラスファンドの純資産価額合計の10%、価額が容易に入手できない非流動資産(私募株式、非公開株式、非流動仕組商品を含むがこれらに限定されない)への投資はクラスファンドの純資産価額合計の15%をそれぞれ超えないものとする。
2013年12月31日現在、ポートフォリオが10%上昇すると仮定すると、その他の変数を一定とすれば、ユニット保有者に帰属する純資産は、約2,581,379,704円(2012年は1,193,950,656円)増加する。反対に、2013年12月31日現在、ポートフォリオが10%下落すると仮定すると、ユニット保有者に帰属する純資産は、約2,581,379,704円(2012年は1,193,950,656円)減少する。

2015/06/25 9:55