有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年11月14日-平成26年5月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第2特定期間 自 平成25年11月14日 至 平成26年 5月13日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券、親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準 配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
		(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第1特定期間末 (平成25年11月13日現在)			第2特定期間末 (平成26年 5月13日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	42,947,344口			31,427,187口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	―円		元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	1.0263円		1口当たりの純資産額	1.0591円
	(1万口当たりの純資産額	10,263円)		(1万口当たりの純資産額	10,591円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第1特定期間 自 平成25年 5月31日 至 平成25年11月13日				第2特定期間 自 平成25年11月14日 至 平成26年 5月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第1計算期(平成25年5月31日から平成25年9月13日まで) 計算期末における分配対象金額364,344円(1万口当たり85.72円)のうち、127,505円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第4計算期(平成25年11月14日から平成25年12月13日まで) 計算期末における分配対象金額1,104,713円(1万口当たり356.91円)のうち、92,847円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 364,040円			費用控除後の配当等収益額	A 124,890円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 132円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 164,647円
	収益調整金額	C 172円			収益調整金額	C 3,540円
	分配準備積立金額	D 0円			分配準備積立金額	D 811,636円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 364,344円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,104,713円
	当ファンドの期末残存口数	F 42,501,985口			当ファンドの期末残存口数	F 30,949,190口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 85.72円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 356.91円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 127,505円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 92,847円
	第2計算期(平成25年9月14日から平成25年10月15日まで) 計算期末における分配対象金額803,597円(1万口当たり186.96円)のうち、128,924円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第5計算期(平成25年12月14日から平成26年1月14日まで) 計算期末における分配対象金額1,398,992円(1万口当たり451.96円)のうち、92,853円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 171,422円			費用控除後の配当等収益額	A 122,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 390,732円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 264,621円
	収益調整金額	C 4,831円			収益調整金額	C 3,603円
	分配準備積立金額	D 236,612円			分配準備積立金額	D 1,008,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 803,597円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,398,992円
	当ファンドの期末残存口数	F 42,974,784口			当ファンドの期末残存口数	F 30,951,029口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 186.96円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 451.96円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 128,924円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 92,853円
	第3計算期(平成25年10月16日から平成25年11月13日まで) 計算期末における分配対象金額1,260,055円(1万口当たり293.36円)のうち、128,842円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第6計算期(平成26年1月15日から平成26年2月13日まで) 計算期末における分配対象金額1,419,572円(1万口当たり451.77円)のうち、94,262円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 173,269円			費用控除後の配当等収益額	A 93,574円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 412,539円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 4,862円			収益調整金額	C 23,462円
	分配準備積立金額	D 669,385円			分配準備積立金額	D 1,302,536円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,260,055円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,419,572円
	当ファンドの期末残存口数	F 42,947,344口			当ファンドの期末残存口数	F 31,420,741口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 293.36円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 451.77円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 128,842円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 94,262円
	―				第7計算期(平成26年2月14日から平成26年3月13日まで) 計算期末における分配対象金額1,654,299円(1万口当たり526.43円)のうち、94,268円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 124,684円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 204,215円
					収益調整金額	C 23,552円
					分配準備積立金額	D 1,301,848円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,654,299円
					当ファンドの期末残存口数	F 31,422,898口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 526.43円
					1万口当たりの分配額	H 30.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 94,268円
	―				第8計算期(平成26年3月14日から平成26年4月14日まで) 計算期末における分配対象金額1,824,742円(1万口当たり580.63円)のうち、94,275円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 117,742円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 146,863円
					収益調整金額	C 23,658円
					分配準備積立金額	D 1,536,479円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,824,742円
					当ファンドの期末残存口数	F 31,425,044口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 580.63円
					1万口当たりの分配額	H 30.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 94,275円
	―				第9計算期(平成26年4月15日から平成26年5月13日まで) 計算期末における分配対象金額1,953,357円(1万口当たり621.52円)のうち、94,281円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 115,985円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 106,787円
					収益調整金額	C 23,776円
					分配準備積立金額	D 1,706,809円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 1,953,357円
					当ファンドの期末残存口数	F 31,427,187口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 621.52円
					1万口当たりの分配額	H 30.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 94,281円

(金融商品に関する注記)

第1特定期間 自 平成25年 5月31日 至 平成25年11月13日	第2特定期間 自 平成25年11月14日 至 平成26年 5月13日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①投資証券、親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①投資証券、親投資信託受益証券 同左
②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間 自 平成25年 5月31日 至 平成25年11月13日	第2特定期間 自 平成25年11月14日 至 平成26年 5月13日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年11月14日 至 平成26年 5月13日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第1特定期間末 (平成25年11月13日現在)		第2特定期間末 (平成26年 5月13日現在)
期首元本額	42,461,633円	期首元本額	42,947,344円
期中追加設定元本額	534,775円	期中追加設定元本額	479,843円
期中一部解約元本額	49,064円	期中一部解約元本額	12,000,000円

2有価証券関係

	第1特定期間末 (平成25年11月13日現在)				第2特定期間末 (平成26年 5月13日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
	投資証券	451,118			投資証券	126,925
	親投資信託受益証券	0			親投資信託受益証券	1
	合計	451,118			合計	126,926

3デリバティブ取引関係

第1特定期間末 (平成25年11月13日現在)	第2特定期間末 (平成26年 5月13日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。