半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年6月13日-平成30年6月12日)

グローバル・マルチボンド・ストラテジー・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成29年 6月12日現在)	(平成29年12月12日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	3,263,202	-
コール・ローン	-	2,901,662
投資信託受益証券	160,066,594	142,602,933
流動資産合計	163,329,796	145,504,595
資産合計	163,329,796	145,504,595
負債の部
流動負債
未払利息	-	3
その他未払費用	56	51
流動負債合計	56	54
負債合計	56	54
純資産の部
元本等
元本	136,600,031	114,664,065
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,729,709	30,840,476
元本等合計	163,329,740	145,504,541
純資産合計	163,329,740	145,504,541
負債純資産合計	163,329,796	145,504,595

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成29年 6月13日 至 平成29年12月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成29年 6月12日現在)		(平成29年12月12日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		136,600,031口		114,664,065口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1957円	1口当たり純資産額	1.2690円
		(10,000口当たりの純資産額	11,957円)	(10,000口当たりの純資産額	12,690円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成29年12月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成29年 6月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	152,795,049円
同期中における追加設定元本額	60,715,225円
同期中における一部解約元本額	76,910,243円
平成29年 6月12日現在における元本の内訳
グローバル・マルチボンド・ストラテジー(1年決算型)	136,600,031円
合計	136,600,031円

(平成29年12月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	136,600,031円
同期中における追加設定元本額	5,601,658円
同期中における一部解約元本額	27,537,624円
平成29年12月12日現在における元本の内訳
グローバル・マルチボンド・ストラテジー(1年決算型)	114,664,065円
合計	114,664,065円

(参考)
グローバル・マルチボンド・ストラテジー・マザーファンドは、「GIM世界投資適格債券ファンドF1(適格機関投資家専用)」および「GIM新興国ソブリン・オープンF(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、これらの投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。