建物(純額)
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
個別
- 2017年4月30日
- 612億8920万
- 2017年10月31日 +5.02%
- 643億6658万
有報情報
- #1 その他、資産管理等の概要(連結)
- 資産運用委託契約2018/01/29 15:16
(ロ) 資産保管会社:三菱UFJ信託銀行株式会社期間 契約期間の定めはありません。 更新 契約期間の定めはないため、該当事項はありません。 解約 i. 本投資法人は、本資産運用会社が投資信託協会の会員でなくなった場合には、事前に投資主総会の決議を経た上で、本資産運用会社に対して書面による通知を行うことにより直ちに本契約を解約することができます。ii. 本投資法人は、本資産運用会社に対して、6か月前に書面による通知をし、かつ、事前に投資主総会の決議を経た上で、本契約を解約することができます。iii.本資産運用会社は、本投資法人に対して、6か月前の書面による通知をもって、本契約の解約を申し入れることができるものとし、本投資法人は、当該解約の申入れを受けた場合、直ちに投資主総会を開催して本契約の解約に関する承認を求め、又は、やむを得ない事由がある場合は内閣総理大臣の許可を求めるものとします。本契約の解約に関し投資主総会の承認が得られた場合又は内閣総理大臣の許可が得られた場合、本投資法人は、当該解約申入れに同意するものとし、本契約は、通知に定められた解約日において終了するものとします。iv. 上記i.からiii.までの規定にかかわらず、本投資法人は、本資産運用会社が次の(i)から(iii)のいずれかに該当する場合、役員会の決議により、直ちに本契約を解約することができます。(i) 本資産運用会社が職務上の義務に違反し、又は職務を怠った場合(ただし、当該違反が是正可能なものである場合に、本資産運用会社が、本投資法人からの是正を求める催告を受領した日から30営業日以内にこれを是正した場合を除きます。)(ii) 本資産運用会社につき、支払停止、支払不能、破産手続開始、民事再生法上の再生手続開始、会社更生手続開始又は特別清算開始の申立て、重要な財産に対する差押え命令の送達等の事由が発生した場合(iii)上記(i)又は(ii)に掲げる場合のほか、資産の運用に係る業務を引き続き委託することに堪えない重大な事由がある場合v. 本投資法人は、本資産運用会社が次の(i)から(iii)のいずれかに該当する場合、本契約を解約します。(i) 金融商品取引法に定める金融商品取引業者(金融商品取引法に定める投資運用業を行う者であり、かつ宅地建物取引業法第3条第1項の免許及び第50条の2第1項の認可を受けている者に限ります。)でなくなった場合(ii) 投信法第200条各号のいずれかに該当する場合(iii)解散した場合 変更等 本契約は、両当事者の書面による合意に基づき、法令に規定される手続に従って、変更することができるものとします。
資産保管業務委託契約 - #2 利害関係人との取引制限(連結)
- d. 不動産の貸借2018/01/29 15:16
e. 宅地の造成又は建物の建築を自ら行うことに係る取引以外の特定資産に係る取引
(ただし、資産運用会社に、宅地又は建物の売買又は貸借の代理又は媒介を行わせること等は認められています。) - #3 名称、資本金の額及び事業の内容、資産運用会社の概況(連結)
- iii. 投資法人の設立企画人としての業務2018/01/29 15:16
iv. 宅地建物取引業
v. 不動産の管理業務 - #4 投資リスク(連結)
- (ハ)賃貸借契約に関するリスク2018/01/29 15:16
(ニ)災害等による建物の毀損、滅失及び劣化のリスク
(ホ)不動産に係る所有者責任、修繕・維持費用等に関するリスク - #5 投資不動産物件(連結)
- (注2)平成29年10月31日現在有効な賃貸借契約に基づき記載しています。全ての物件の稼働率は100.0%です。2018/01/29 15:16
(注3) テナント数(転貸借)の小計及び合計は、平成29年10月31日現在の延べテナント数を記載しており、括弧内は本投資法人から当該物件を賃借している者から転貸を受けている者の数を記載しています。なお、「チサンイン 岩手一関インター」のテナント数(括弧内を除きます。)については、建物に関する賃貸借契約と土地の一部に関する賃貸借契約の合計2件の賃貸借契約に基づくテナントが存在しますが、両賃貸借契約において賃借するテナントは同一であるため、テナント数は1と記載しています。
(注4) 本投資法人は、建物のみを所有し、土地は所有していません。当該土地については、所有者から賃借しています。 - #6 投資方針(連結)
- ii.ハードの優位性2018/01/29 15:16
立地の優位性や建物の希少性等により施設自体に優位性があるかどうか
という2つの観点から、投資対象資産を選定していきます。 - #7 注記表(連結)
- [重要な会計方針に係る事項に関する注記]2018/01/29 15:16
[貸借対照表に関する注記]1.固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産定額法を採用しています。なお、主たる有形固定資産の耐用年数は以下のとおりです。建物 3~57年構築物 3~60年機械及び装置 6~15年工具、器具及び備品 2~20年②無形固定資産定額法を採用しています。なお、無形固定資産の耐用年数は以下のとおりです。無形固定資産 2~5年③長期前払費用定額法を採用しています。 2.収益及び費用の計上基準 固定資産税等の処理方法保有する不動産等に係る固定資産税、都市計画税及び償却資産税等については、賦課決定された税額のうち当該計算期間に対応する額を賃貸事業費用として費用処理する方法を採用しています。なお、不動産等の取得に伴い、精算金として譲渡人に支払った取得日を含む年度の固定資産税等相当額については、費用に計上せず、当該不動産等の取得原価に算入しています。 3.ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法金利スワップについて特例処理を採用しています。②ヘッジ手段とヘッジ対象ヘッジ手段 金利スワップ取引ヘッジ対象 借入金金利③ヘッジ方針本投資法人は財務方針に基づき、投資法人規約に規定するリスクをヘッジする目的で金利スワップ取引を行っています。④ヘッジ有効性評価の方法金利スワップは特例処理の要件を満たしているため、有効性の評価は省略しています。 4.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲 キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金及び随時引き出し可能な預金、並びに容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっています。 5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 消費税等の処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
※1 投資信託及び投資法人に関する法律第67条第4項に定める最低純資産額 - #8 資産の評価(連結)
- (イ) 不動産、不動産の賃借権及び地上権2018/01/29 15:16
取得価額から減価償却累計額を控除した価額をもって評価するものとします。なお、減価償却額の算定方法は、建物部分及び設備等部分については定額法により算定するものとします。ただし、設備等部分については、正当な事由により定額法による算定が適当ではなくなった場合で、かつ投資者保護上問題がないと合理的に判断できる場合に限り、他の算定方法に変更することができるものとします。
(ロ) 不動産、不動産の賃借権又は地上権のみを信託する信託の受益権