半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/05/09-2024/05/08)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2023年5月9日 至2023年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年5月8日現在	当中間計算期間末 2023年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	80,586,525円	67,848,740円
		期中追加設定元本額	2,164,652円	772,728円
		期中一部解約元本額	14,902,437円	4,168,719円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	67,848,740口	64,452,749口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,982,989円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,777,374円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年5月10日 至2022年11月9日	当中間計算期間 自2023年5月9日 至2023年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年5月8日現在	当中間計算期間末 2023年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年5月8日現在	当中間計算期間末 2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9560円	0.9259円
(1万口当たり純資産額)	( 9,560円)	( 9,259円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」受益証券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		43,328	1,555,834
コール・ローン		2,172,333	6,117,757
投資信託受益証券		625,428	730,750
投資証券		31,722,480	23,495,555
派生商品評価勘定		-	2,164
流動資産合計		34,563,569	31,902,060
資産合計		34,563,569	31,902,060
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		612,049	965,236
未払金		23,003	2,320,231
流動負債合計		635,052	3,285,467
負債合計		635,052	3,285,467
純資産の部
元本等
元本	※1	45,190,145	37,363,149
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△11,261,628	△8,746,556
元本等合計		33,928,517	28,616,593
純資産合計		33,928,517	28,616,593
負債純資産合計		34,563,569	31,902,060

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	21,785,316円	45,190,145円
		期中追加設定元本額	26,364,751円	59,972,780円
		期中一部解約元本額	2,959,922円	67,799,776円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		商品(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,811,458円	9,811,458円
		スマート・アロケーション・Dガード	5,952,257円	3,922,228円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	27,171,267円	21,925,022円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	2,255,163円	1,704,441円
	計		45,190,145円	37,363,149円
2.		期末日における受益権の総数	45,190,145口	37,363,149口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,261,628円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,746,556円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	31,855,727	-	32,467,776	△612,049	26,226,799	-	27,192,035	△965,236
アメリカ・ドル	31,855,727	-	32,467,776	△612,049	26,226,799	-	27,192,035	△965,236
買建	-	-	-	-	3,010,762	-	3,012,926	2,164
アメリカ・ドル	-	-	-	-	3,010,762	-	3,012,926	2,164
合計	31,855,727	-	32,467,776	△612,049	29,237,561	-	30,204,961	△963,072

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.7508円	0.7659円
(1万口当たり純資産額)	(7,508円)	(7,659円)

「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		10,617,660	12,042,062
コール・ローン		83,710,288	77,552,354
投資信託受益証券		22,368,229	22,977,971
投資証券		9,420,015	10,790,730
派生商品評価勘定		3,246,430	741,964
差入委託証拠金		26,436,599	27,428,396
流動資産合計		155,799,221	151,533,477
資産合計		155,799,221	151,533,477
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		828,837	1,531,595
未払金		2,156,322	-
流動負債合計		2,985,159	1,531,595
負債合計		2,985,159	1,531,595
純資産の部
元本等
元本	※1	158,569,662	162,587,817
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△5,755,600	△12,585,935
元本等合計		152,814,062	150,001,882
純資産合計		152,814,062	150,001,882
負債純資産合計		155,799,221	151,533,477

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	73,126,594円	158,569,662円
		期中追加設定元本額	96,856,761円	76,125,942円
		期中一部解約元本額	11,413,693円	72,107,787円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	6,716,189円	6,509,603円
		スマート・アロケーション・Dガード	3,042,292円	2,686,010円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	13,941,620円	12,556,215円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	133,724,699円	139,859,108円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,144,862円	976,881円
	計		158,569,662円	162,587,817円
2.		期末日における受益権の総数	158,569,662口	162,587,817口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,755,600円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,585,935円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	117,998,656	-	119,636,058	1,637,402	118,519,652	-	117,614,425	△905,227
合計	117,998,656	-	119,636,058	1,637,402	118,519,652	-	117,614,425	△905,227

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	70,177,209	-	69,397,018	780,191	66,558,561	-	66,442,965	115,596
アメリカ・ドル	32,210,680	-	31,841,026	369,654	28,269,346	-	28,151,940	117,406
トルコ・リラ	336,799	-	331,467	5,332	371,704	-	366,262	5,442
ポーランド・ ズロチ	657,247	-	653,205	4,042	721,101	-	726,000	△4,899
メキシコ・ペソ	2,468,860	-	2,475,512	△6,652	2,459,516	-	2,532,608	△73,092
香港・ドル	30,858,288	-	30,505,277	353,011	31,528,570	-	31,412,692	115,878
南アフリカ・ ランド	3,645,335	-	3,590,531	54,804	3,208,324	-	3,253,463	△45,139
合計	70,177,209	-	69,397,018	780,191	66,558,561	-	66,442,965	115,596

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9637円	0.9226円
(1万口当たり純資産額)	( 9,637円)	( 9,226円)

「国内株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,489,088,695	1,439,566,400
派生商品評価勘定		44,389,940	-
前払金		-	9,386,250
差入委託証拠金		60,426,000	82,100,788
流動資産合計		1,593,904,635	1,531,053,438
資産合計		1,593,904,635	1,531,053,438
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	27,862,270
前受金		48,536,500	-
未払解約金		1,135,000	14,630,600
流動負債合計		49,671,500	42,492,870
負債合計		49,671,500	42,492,870
純資産の部
元本等
元本	※1	676,581,093	580,794,688
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		867,652,042	907,765,880
元本等合計		1,544,233,135	1,488,560,568
純資産合計		1,544,233,135	1,488,560,568
負債純資産合計		1,593,904,635	1,531,053,438

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2023年5月9日 至2023年11月8日
デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	580,562,934円	676,581,093円
		期中追加設定元本額	722,040,222円	151,133,938円
		期中一部解約元本額	626,022,063円	246,920,343円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,931,019円	5,931,019円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	220,014,690円	187,687,898円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	254,702,608円	216,702,386円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	45,333円	55,232円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	58,079円	78,594円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	2,973,713円	2,248,132円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	4,153,723円	3,823,558円
		スマート・アロケーション・Dガード	82,889円	58,292円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	8,927,483円	7,000,120円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	3,439,922円	1,507,472円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	32,599,669円	27,617,754円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	377,689円	273,002円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	58,340,697円	48,296,024円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	84,903,350円	79,494,336円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	30,229円	20,869円
	計		676,581,093円	580,794,688円
2.		期末日における受益権の総数	676,581,093口	580,794,688口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	1,500,532,500	-	1,544,966,000	44,433,500	1,517,219,750	-	1,489,394,000	△27,825,750
合計	1,500,532,500	-	1,544,966,000	44,433,500	1,517,219,750	-	1,489,394,000	△27,825,750

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.2824円	2.5630円
(1万口当たり純資産額)	(22,824円)	(25,630円)

「国内債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		30,863,987	89,690,788
国債証券		4,892,827,130	4,678,484,780
未収利息		8,310,729	7,821,899
前払費用		465,513	1,015,632
流動資産合計		4,932,467,359	4,777,013,099
資産合計		4,932,467,359	4,777,013,099
負債の部
流動負債
未払解約金		34,000	270,000
流動負債合計		34,000	270,000
負債合計		34,000	270,000
純資産の部
元本等
元本	※1	4,549,267,557	4,570,737,389
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		383,165,802	206,005,710
元本等合計		4,932,433,359	4,776,743,099
純資産合計		4,932,433,359	4,776,743,099
負債純資産合計		4,932,467,359	4,777,013,099

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2023年5月9日 至2023年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	5,591,400,522円	4,549,267,557円
		期中追加設定元本額	5,039,329,054円	3,783,471,667円
		期中一部解約元本額	6,081,462,019円	3,762,001,835円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	6,116,665円	6,116,665円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	3,171,010,990円	3,256,762,999円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	18,413円	21,356円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	280円	75円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	6,076,849円	5,593,236円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	8,674,571円	9,196,956円
		スマート・アロケーション・Dガード	2,234,148円	1,504,846円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	181,337,982円	175,994,705円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	205,081,951円	101,967,868円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	662,664,412円	692,029,898円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	10,152,470円	7,035,812円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	121,150,420円	120,153,643円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	173,929,888円	193,812,291円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	818,518円	547,039円
	計		4,549,267,557円	4,570,737,389円
2.		期末日における受益権の総数	4,549,267,557口	4,570,737,389口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0842円	1.0451円
(1万口当たり純資産額)	(10,842円)	(10,451円)

「先進国債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		7,913,597	8,174,271
コール・ローン		6,111,947	20,280,991
国債証券		298,525,994	276,584,963
派生商品評価勘定		-	20,594
未収入金		151,347	-
未収利息		3,297,608	3,067,570
前払費用		569,916	467,030
流動資産合計		316,570,409	308,595,419
資産合計		316,570,409	308,595,419
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		32,002	387
未払解約金		179,000	486,000
流動負債合計		211,002	486,387
負債合計		211,002	486,387
純資産の部
元本等
元本	※1	233,570,017	213,501,159
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		82,789,390	94,607,873
元本等合計		316,359,407	308,109,032
純資産合計		316,359,407	308,109,032
負債純資産合計		316,570,409	308,595,419

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	187,488,633円	233,570,017円
		期中追加設定元本額	71,214,413円	131,037,907円
		期中一部解約元本額	25,133,029円	151,106,765円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,071,366円	9,071,366円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	36,181円	32,599円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	8,508円	8,780円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,018,319円	6,873,623円
		スマート・アロケーション・Dガード	11,465,545円	8,308,674円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	8,673,637円	4,103,451円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	52,005,358円	38,848,254円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	141,093,694円	143,233,984円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	4,197,409円	3,020,428円
	計		233,570,017円	213,501,159円
2.		期末日における受益権の総数	233,570,017口	213,501,159口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	5,028,368	-	4,996,366	△32,002	18,428,152	-	18,448,359	20,207
アメリカ・ドル	-	-	-	-	7,983,220	-	7,983,003	△217
イギリス・ ポンド	851,843	-	850,172	△1,671	555,234	-	555,222	△12
オフショア・ 人民元	4,176,525	-	4,146,194	△30,331	3,042,998	-	3,053,447	10,449
ユーロ	-	-	-	-	6,846,700	-	6,856,687	9,987
合計	5,028,368	-	4,996,366	△32,002	18,428,152	-	18,448,359	20,207

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.3545円	1.4431円
(1万口当たり純資産額)	(13,545円)	(14,431円)

「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		500,433	568,018
コール・ローン		110,020,992	88,087,381
派生商品評価勘定		10,503,451	407,695
差入委託証拠金		86,628,042	114,257,086
流動資産合計		207,652,918	203,320,180
資産合計		207,652,918	203,320,180
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		156,067	4,718,744
未払金		3,326,131	-
流動負債合計		3,482,198	4,718,744
負債合計		3,482,198	4,718,744
純資産の部
元本等
元本	※1	87,202,979	84,216,179
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		116,967,741	114,385,257
元本等合計		204,170,720	198,601,436
純資産合計		204,170,720	198,601,436
負債純資産合計		207,652,918	203,320,180

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	60,195,611円	87,202,979円
		期中追加設定元本額	40,266,386円	27,475,695円
		期中一部解約元本額	13,259,018円	30,462,495円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	21,477,132円	21,477,132円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	62,582円	69,800円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	43,040円	52,721円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	2,804,534円	2,515,774円
		スマート・アロケーション・Dガード	1,218,848円	1,001,671円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	5,553,545円	4,683,538円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	55,588,530円	54,051,478円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	454,768円	364,065円
	計		87,202,979円	84,216,179円
2.		期末日における受益権の総数	87,202,979口	84,216,179口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	196,323,904	-	205,744,232	9,420,328	203,846,995	-	199,482,928	△4,364,067
合計	196,323,904	-	205,744,232	9,420,328	203,846,995	-	199,482,928	△4,364,067

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	100,214,831	-	99,287,775	927,056	105,393,339	-	105,340,321	53,018
アメリカ・ドル	62,002,337	-	61,301,037	701,300	68,497,064	-	68,212,586	284,478
イギリス・ ポンド	7,266,193	-	7,225,522	40,671	6,803,980	-	6,856,629	△52,649
オーストラリ ア・ドル	1,226,257	-	1,235,029	△8,772	1,287,681	-	1,301,967	△14,286
カナダ・ドル	6,416,638	-	6,425,988	△9,350	6,379,888	-	6,405,419	△25,531
シンガポー ル・ドル	826,369	-	822,729	3,640	891,780	-	897,747	△5,967
スイス・フラン	6,182,069	-	6,138,050	44,019	6,743,176	-	6,778,953	△35,777
スウェーデン ・クローナ	1,078,891	-	1,077,330	1,561	1,073,915	-	1,094,635	△20,720
デンマーク・ クローネ	1,433,668	-	1,419,841	13,827	1,519,869	-	1,530,925	△11,056
ノルウェー・ クローネ	266,717	-	266,502	215	280,327	-	278,755	1,572
ユーロ	11,836,932	-	11,716,192	120,740	10,555,656	-	10,627,701	△72,045
香港・ドル	1,678,760	-	1,659,555	19,205	1,360,003	-	1,355,004	4,999
合計	100,214,831	-	99,287,775	927,056	105,393,339	-	105,340,321	53,018

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.3413円	2.3582円
(1万口当たり純資産額)	(23,413円)	(23,582円)

「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		53,860,718	14,407,460
コール・ローン		12,589,359	41,090,521
国債証券		552,002,878	343,840,203
派生商品評価勘定		-	1,150
未収利息		5,021,462	4,606,405
前払費用		602,777	67,676
流動資産合計		624,077,194	404,013,415
資産合計		624,077,194	404,013,415
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,708,095	3,173,943
未払金		33,471,697	-
未払解約金		79,000	133,000
流動負債合計		39,258,792	3,306,943
負債合計		39,258,792	3,306,943
純資産の部
元本等
元本	※1	667,015,861	485,408,734
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△82,197,459	△84,702,262
元本等合計		584,818,402	400,706,472
純資産合計		584,818,402	400,706,472
負債純資産合計		624,077,194	404,013,415

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	622,627,864円	667,015,861円
		期中追加設定元本額	335,116,294円	100,595,030円
		期中一部解約元本額	290,728,297円	282,202,157円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	22,047,903円	22,047,903円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	7,432,751円	7,152,203円
		スマート・アロケーション・Dガード	4,958,998円	4,358,667円
		目標利回り追求型債券ファンド	459,716,415円	276,251,588円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	22,480,384円	20,381,130円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	148,574,584円	153,633,457円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,804,826円	1,583,786円
	計		667,015,861円	485,408,734円
2.		期末日における受益権の総数	667,015,861口	485,408,734口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は82,197,459円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は84,702,262円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	572,281,329	-	577,989,424	△5,708,095	392,396,686	-	395,569,249	△3,172,563
アメリカ・ドル	572,281,329	-	577,989,424	△5,708,095	392,396,686	-	395,569,249	△3,172,563
買建	-	-	-	-	34,643,451	-	34,643,221	△230
アメリカ・ドル	-	-	-	-	34,643,451	-	34,643,221	△230
合計	572,281,329	-	577,989,424	△5,708,095	427,040,137	-	430,212,470	△3,172,793

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.8768円	0.8255円
(1万口当たり純資産額)	( 8,768円)	( 8,255円)

「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		349,373	171,384
コール・ローン		1,122,840	7,412,408
国債証券		45,193,908	31,820,895
派生商品評価勘定		-	14,424
未収入金		4,365	-
未収利息		414,106	345,058
前払費用		280,490	221,086
流動資産合計		47,365,082	39,985,255
資産合計		47,365,082	39,985,255
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		408,816	275,650
未払金		387,658	2,728,705
未払解約金		106,000	-
流動負債合計		902,474	3,004,355
負債合計		902,474	3,004,355
純資産の部
元本等
元本	※1	46,029,915	43,159,666
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	432,693	△6,178,766
元本等合計		46,462,608	36,980,900
純資産合計		46,462,608	36,980,900
負債純資産合計		47,365,082	39,985,255

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	35,341,214円	46,029,915円
		期中追加設定元本額	23,505,791円	73,556,823円
		期中一部解約元本額	12,817,090円	76,427,072円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	7,313,812円	7,313,812円
		スマート・アロケーション・Dガード	6,567,824円	5,935,753円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	29,755,996円	27,753,061円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	2,392,283円	2,157,040円
	計		46,029,915円	43,159,666円
2.		期末日における受益権の総数	46,029,915口	43,159,666口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,178,766円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	46,061,749	-	46,470,565	△408,816	38,396,230	-	38,671,880	△275,650
アメリカ・ドル	46,061,749	-	46,470,565	△408,816	38,396,230	-	38,671,880	△275,650
買建	-	-	-	-	6,161,578	-	6,176,002	14,424
アメリカ・ドル	-	-	-	-	6,161,578	-	6,176,002	14,424
合計	46,061,749	-	46,470,565	△408,816	44,557,808	-	44,847,882	△261,226

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0094円	0.8568円
(1万口当たり純資産額)	(10,094円)	( 8,568円)

「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		7,834,497	1,937,772
コール・ローン		28,548,384	17,447,603
投資信託受益証券		500,101,787	394,218,413
未収配当金		1,961,756	1,854,936
流動資産合計		538,446,424	415,458,724
資産合計		538,446,424	415,458,724
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		8,121,317	4,326,620
未払金		-	54,189
未払解約金		13,000	-
流動負債合計		8,134,317	4,380,809
負債合計		8,134,317	4,380,809
純資産の部
元本等
元本	※1	474,455,713	370,850,168
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		55,856,394	40,227,747
元本等合計		530,312,107	411,077,915
純資産合計		530,312,107	411,077,915
負債純資産合計		538,446,424	415,458,724

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年5月9日 至2023年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	97,416,953円	474,455,713円
		期中追加設定元本額	462,759,741円	53,477,783円
		期中一部解約元本額	85,720,981円	157,083,328円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	7,374,559円	7,374,559円
		スマート・アロケーション・Dガード	5,079,254円	4,361,241円
		目標利回り追求型債券ファンド	437,094,267円	337,136,304円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	23,041,641円	20,393,031円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,865,992円	1,585,033円
	計		474,455,713円	370,850,168円
2.		期末日における受益権の総数	474,455,713口	370,850,168口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年5月8日現在				2023年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	496,067,574	-	504,188,891	△8,121,317	380,826,964	-	385,153,584	△4,326,620
アメリカ・ドル	496,067,574	-	504,188,891	△8,121,317	380,826,964	-	385,153,584	△4,326,620
合計	496,067,574	-	504,188,891	△8,121,317	380,826,964	-	385,153,584	△4,326,620

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1177円	1.1085円
(1万口当たり純資産額)	(11,177円)	(11,085円)

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年5月8日現在 金 額 (円)	2023年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,419,159,624	17,992,040,466
流動資産合計		17,419,159,624	17,992,040,466
資産合計		17,419,159,624	17,992,040,466
負債の部
流動負債
未払解約金		-	82,067,000
流動負債合計		-	82,067,000
負債合計		-	82,067,000
純資産の部
元本等
元本	※1	17,140,425,525	17,627,519,623
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		278,734,099	282,453,843
元本等合計		17,419,159,624	17,909,973,466
純資産合計		17,419,159,624	17,909,973,466
負債純資産合計		17,419,159,624	17,992,040,466

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自2023年5月9日 至2023年11月8日

該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1.	※1	期首	2022年5月10日	2023年5月9日
		期首元本額	11,675,305,817円	17,140,425,525円
		期中追加設定元本額	28,207,357,631円	10,988,553,758円
		期中一部解約元本額	22,742,237,923円	10,501,459,660円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ゴールド・ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	4,798,479,840円	6,471,708,187円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジあり)	977,694円	977,694円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジなし)	977,694円	977,694円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジあり)	9,608円	9,608円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジなし)	9,608円	9,608円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり)	49,107円	49,107円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし)	49,107円	49,107円
		世界水資源関連株式ファンド	984円	984円
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	2,074,249円	2,074,249円
		スマート・アロケーション・Dガード	-円	3,229,333円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	3,583,706円	166,859,124円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/隔月分配型)	180,729円	180,729円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/隔月分配型)	737,649円	737,649円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)	95,276円	95,276円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	337,885円	337,885円
		世界セレクティブ株式オープン	983円	983円
		世界セレクティブ株式オープン(年2回決算型)	983円	983円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/毎月分配型)	983円	-円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)	983円	-円
		iFreeETF NASDAQ100インバース	6,312,904,585円	3,609,395,327円
		iFreeETF NASDAQ100レバレッジ	781,709,448円	1,802,008,061円
		iFreeETF NASDAQ100ダブルインバース	1,154,817,000円	1,690,708,296円
		DCダイワ・マネー・ポートフォリオ	4,081,171,113円	3,859,597,707円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	132,757円	132,757円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	52,987円	52,987円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	467,315円	467,315円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	12,784円	12,784円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	3,666円	3,666円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	155,317円	155,317円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	38,024円	38,024円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	4,380円	4,380円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	22,592円	22,592円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)	33,689円	33,689円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)	96,254円	96,254円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	-円	15,099,409円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)	5,385円	-円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)	11,530円	-円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース	9,817円	9,817円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース	6,964円	6,964円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース	9,479円	9,479円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	982,368円	982,368円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	-円	1,173,227円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	1,097円	1,097円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	2,690円	2,690円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,350円	1,350円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	9,652円	9,652円
	計		17,140,425,525円	17,627,519,623円
2.		期末日における受益権の総数	17,140,425,525口	17,627,519,623口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年5月8日現在	2023年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0163円	1.0160円
(1万口当たり純資産額)	(10,163円)	(10,160円)