有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年8月26日-令和3年8月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式 (2021年8月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2021年8月25日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド	193,002,846	639,399,128
合計		193,002,846	639,399,128

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2020年8月25日現在)	(2021年8月25日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		98,983,527	102,087,205
株式		2,554,316,900	2,560,160,000
未収入金		7,296,903	44,588,955
未収配当金		561,000	471,000
流動資産合計		2,661,158,330	2,707,307,160
資産合計		2,661,158,330	2,707,307,160
負債の部
流動負債
未払金		7,826,104	555,601
未払解約金		102,917	159,284
未払利息		271	279
流動負債合計		7,929,292	715,164
負債合計		7,929,292	715,164
純資産の部
元本等
元本	※1	1,077,005,811	816,981,971
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,576,223,227	1,889,610,025
元本等合計		2,653,229,038	2,706,591,996
純資産合計		2,653,229,038	2,706,591,996
負債純資産合計		2,661,158,330	2,707,307,160

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2020年8月26日
	至 2021年8月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2020年8月25日現在)			(2021年8月25日現在)
※1. 期首		2019年8月27日			2020年8月26日
期首元本額		1,266,703,303	円		1,077,005,811	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額		118,570,287	円		32,593,268	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額		308,267,779	円		292,617,108	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・少数精鋭・日本株ファンド		285,116,385	円		193,002,846	円
スパークス・少数精鋭・日本株・ベータヘッジファンド(適格機関投資家転売制限付)		791,889,426	円		623,979,125	円
(合計)		1,077,005,811	円		816,981,971	円
2.計算期間末日における受益権の総数		1,077,005,811	口		816,981,971	口
3.1口当たり純資産額		2.4635	円		3.3129	円
(1万口当たり純資産額)		(24,635	円)		(33,129	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2021年8月25日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1719	安藤・間	50,000	814.00	40,700,000
2531	宝ホールディングス	30,400	1,375.00	41,800,000
3048	ビックカメラ	30,600	1,081.00	33,078,600
3092	ZOZO	14,000	4,125.00	57,750,000
3360	シップヘルスケアホールディングス	36,600	2,766.00	101,235,600
4026	神島化学工業	15,100	2,314.00	34,941,400
4047	関東電化工業	54,400	1,010.00	54,944,000
4091	日本酸素ホールディングス	27,100	2,583.00	69,999,300
4092	日本化学工業	29,100	3,280.00	95,448,000
4496	コマースOneホールディングス	7,200	1,892.00	13,622,400
4975	JCU	15,500	4,060.00	62,930,000
4996	クミアイ化学工業	119,700	895.00	107,131,500
5332	TOTO	21,500	6,030.00	129,645,000
5344	MARUWA	20,400	10,470.00	213,588,000
6005	三浦工業	19,500	4,940.00	96,330,000
6368	オルガノ	10,100	6,090.00	61,509,000
6432	竹内製作所	37,600	2,626.00	98,737,600
6454	マックス	60,700	1,857.00	112,719,900
6458	新晃工業	28,100	2,166.00	60,864,600
6516	山洋電気	12,800	6,850.00	87,680,000
6532	ベイカレント・コンサルティング	3,200	51,100.00	163,520,000
6539	MS-Japan	33,800	1,043.00	35,253,400
6754	アンリツ	32,500	1,875.00	60,937,500
7164	全国保証	22,900	5,380.00	123,202,000
7354	ダイレクトマーケティングミックス	19,800	3,975.00	78,705,000
7581	サイゼリヤ	14,700	2,457.00	36,117,900
7600	日本エム・ディ・エム	44,500	2,312.00	102,884,000
7846	パイロットコーポレーション	15,700	4,235.00	66,489,500
7943	ニチハ	34,400	2,999.00	103,165,600
7947	エフピコ	19,900	4,160.00	82,784,000
8923	トーセイ	52,200	1,171.00	61,126,200
9009	京成電鉄	14,800	3,400.00	50,320,000
9270	バリュエンスホールディングス	7,500	2,800.00	21,000,000
合 計		956,300		2,560,160,000

 
(2)株式以外の有価証券(2021年8月25日現在)
該当事項はありません。
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。