有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年8月26日-令和4年8月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式 (2022年8月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2022年8月25日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド	174,902,795	559,723,924
合計		174,902,795	559,723,924

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2021年8月25日現在)	(2022年8月25日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		102,087,205	79,296,999
株式		2,560,160,000	2,369,533,800
未収入金		44,588,955	-
未収配当金		471,000	628,000
流動資産合計		2,707,307,160	2,449,458,799
資産合計		2,707,307,160	2,449,458,799
負債の部
流動負債
未払金		555,601	10,594,494
未払解約金		159,284	2,689,982
未払利息		279	217
流動負債合計		715,164	13,284,693
負債合計		715,164	13,284,693
純資産の部
元本等
元本	※1	816,981,971	761,252,709
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,889,610,025	1,674,921,397
元本等合計		2,706,591,996	2,436,174,106
純資産合計		2,706,591,996	2,436,174,106
負債純資産合計		2,707,307,160	2,449,458,799

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2021年8月26日
	至 2022年8月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2021年8月25日現在)		(2022年8月25日現在)
※1. 期首	2020年8月26日		2021年8月26日
期首元本額	1,077,005,811	円	816,981,971	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	32,593,268	円	42,847,042	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	292,617,108	円	98,576,304	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・少数精鋭・日本株ファンド	193,002,846	円	174,902,795	円
スパークス・少数精鋭・日本株・ベータヘッジファンド(適格機関投資家転売制限付)	623,979,125	円	586,349,914	円
(合計)	816,981,971	円	761,252,709	円
2.計算期間末日における受益権の総数	816,981,971	口	761,252,709	口
3.1口当たり純資産額	3.3129	円	3.2002	円
(1万口当たり純資産額)	(33,129	円)	(32,002	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2022年8月25日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1719	安藤・間	28,600	879.00	25,139,400
2148	アイティメディア	34,900	1,731.00	60,411,900
2531	宝ホールディングス	23,300	1,098.00	25,583,400
3048	ビックカメラ	28,900	1,164.00	33,639,600
3092	ZOZO	14,000	3,110.00	43,540,000
3360	シップヘルスケアホールディングス	29,900	2,559.00	76,514,100
4026	神島化学工業	31,900	1,400.00	44,660,000
4091	日本酸素ホールディングス	27,100	2,495.00	67,614,500
4092	日本化学工業	29,100	2,172.00	63,205,200
4385	メルカリ	16,200	2,342.00	37,940,400
4626	太陽ホールディングス	31,100	2,815.00	87,546,500
4971	メック	16,200	2,562.00	41,504,400
4975	JCU	17,200	3,380.00	58,136,000
4996	クミアイ化学工業	95,000	1,067.00	101,365,000
5310	東洋炭素	22,800	3,365.00	76,722,000
5332	TOTO	15,500	4,920.00	76,260,000
5344	MARUWA	12,400	17,700.00	219,480,000
5384	フジミインコーポレーテッド	12,600	6,760.00	85,176,000
6005	三浦工業	16,000	3,055.00	48,880,000
6432	竹内製作所	29,600	2,581.00	76,397,600
6454	マックス	60,700	2,015.00	122,310,500
6516	山洋電気	12,800	5,470.00	70,016,000
6532	ベイカレント・コンサルティング	1,000	42,900.00	42,900,000
6539	MS-Japan	39,600	798.00	31,600,800
6754	アンリツ	33,100	1,660.00	54,946,000
7164	全国保証	19,300	4,565.00	88,104,500
7354	ダイレクトマーケティングミックス	61,900	1,879.00	116,310,100
7581	サイゼリヤ	14,700	2,590.00	38,073,000
7600	日本エム・ディ・エム	35,600	1,425.00	50,730,000
7846	パイロットコーポレーション	15,700	5,020.00	78,814,000
7943	ニチハ	29,800	2,808.00	83,678,400
7947	エフピコ	18,900	3,385.00	63,976,500
8923	トーセイ	72,500	1,360.00	98,600,000
9009	京成電鉄	21,100	3,780.00	79,758,000
合 計		969,000		2,369,533,800

 
(2)株式以外の有価証券(2022年8月25日現在)
該当事項はありません。
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。