有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年11月26日-平成26年5月26日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	Bayview 日本株ロングショート マザーファンド	2,974,369,627	5,149,526,135
合 計		2,974,369,627	5,149,526,135

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(Bayview 日本株式ロングショート ファンド)は、「Bayview 日本株ロングショート マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの平成26年5月26日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
「Bayview 日本株ロングショート マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表

区分	(平成25年11月25日現在)	(平成26年 5 月26日現在)
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	137,082	839,727
コール・ローン	2,553,485,945	2,461,494,450
株式	8,867,674,400	7,953,585,100
未収入金	305,586,384	129,578,194
信用取引預け金	2,216,365,874	4,433,923,506
未収配当金	26,288,090	43,414,300
未収利息	2,098	1,348
その他未収収益	143,971	245,477
流動資産合計	13,969,683,844	15,023,082,102
資産合計	13,969,683,844	15,023,082,102
負債の部
流動負債
信用売証券	2,291,040,300	4,174,055,200
未払金	547,119,744	1,246,916,249
その他未払費用	12,434,158	35,481,843
流動負債合計	2,850,594,202	5,456,453,292
負債合計	2,850,594,202	5,456,453,292
純資産の部
元本等
元本	6,562,482,262	5,525,534,619
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	4,556,607,380	4,041,094,191
元本等合計	11,119,089,642	9,566,628,810
純資産合計	11,119,089,642	9,566,628,810
負債純資産合計	13,969,683,844	15,023,082,102

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項 目	自 平成25年11月26日 至 平成26年5月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」 約定日基準で計上しております。
	(3)「派生商品取引等損益」 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	(平成25年11月25日現在)	(平成26年5月26日現在)
1.計算日における受益権総数	6,562,482,262口	5,525,534,619口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.6943円 (16,943円)	1.7313円 (17,313円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

自 平成25年7月31日 至 平成25年11月25日	自 平成25年11月26日 至 平成26年5月26日
1.金融商品に対する取組方針 本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2 条第4 項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署により、ガイドラインのモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は逐次運用部門にフィードバックされる他、法務&コンプライアンス・ミーティングで報告されます。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

自 平成25年7月31日 至 平成25年11月25日	自 平成25年11月26日 至 平成26年5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法 ①株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)
1.本書における開示対象ファンドの当該特定期間における本マザーファンドの元本額の変動及び計算日の元本額の内訳

区 分	(平成25年11月25日現在)				(平成26年5月26日現在)
1.元本の移動及び期末元本額の内訳
期首	平成25年7月31日				平成25年11月26日
期首元本額	2,632,837,875円				6,562,482,262円
期中追加設定元本額	3,939,973,591円				40,102,775円
期中一部解約元本額	10,329,204円				1,077,050,418円
期末元本額	6,562,482,262円				5,525,534,619円
元本の内訳*
Bayview 日本株式ロングショートファンドYC(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	589,943,729円				582,060,674円
Bayview 日本株ロングショートファンドY-1(一般投資家私募)	325,113,556円				310,815,172円
Bayview 日本株ロングショートファンドR(一般投資家私募)	1,313,746,252円				1,288,626,894円
Bayview 日本株ロングショートファンドA(一般投資家私募)	194,848,332円				169,785,579円
Bayview 日本株式ロングショートファンドF(一般投資家私募)	204,609,354円				199,876,673円
Bayview 日本株式ロングショートファンド	3,934,221,039円				2,974,369,627円
2.担保資産	代用有価として、担保を供している資産				代用有価として、担保を供している資産
	有価証券	3,211,011,800円			有価証券	4,070,566,400円
	合 計	3,211,011,800円			合 計	4,070,566,400円

(注1) *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額。
(注2) 2.については、計算日現在の代用有価証券の時価額を記載。
2.有価証券関係
売買目的有価証券

(単位:円)
	自 平成25年7月31日 至 平成25年11月25日	自 平成25年11月26日 至 平成26年5月26日
種 類	Bayview 日本株式ロングショートファンドの第1特定期間において、Bayview 日本株ロングショート マザーファンドの損益に含まれた評価差額	Bayview 日本株式ロングショートファンドの第2特定期間において、Bayview 日本株ロングショート マザーファンドの損益に含まれた評価差額
株 式	429,300,669円	360,171,199円
合 計	429,300,669円	360,171,199円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

銘柄名	株式数 (株)	評価単価 (円)	評価金額 (円)	備考
国際石油開発帝石	100,000	1,472.00	147,200,000	※
清水建設	166,000	625.00	103,750,000
日本たばこ産業	83,600	3,372.00	281,899,200	※
横浜ゴム	80,000	887.00	70,960,000
ブリヂストン	91,000	3,575.00	325,325,000	※
太平洋セメント	460,000	382.00	175,720,000
日本特殊陶業	102,000	2,752.00	280,704,000	※
神戸製鋼所	1,040,000	139.00	144,560,000	※
ジェイ エフ イー ホールディングス	50,000	1,905.00	95,250,000
東邦亜鉛	330,000	351.00	115,830,000
大阪チタニウムテクノロジーズ	63,000	2,173.00	136,899,000	※
SUMCO	160,000	806.00	128,960,000	※
アイダエンジニアリング	70,000	934.00	65,380,000	※
小松製作所	46,000	2,251.00	103,546,000	※
ダイキン工業	45,000	5,967.00	268,515,000
日立製作所	137,000	691.00	94,667,000
日本電産	12,000	5,850.00	70,200,000
アルバック	72,900	2,145.00	156,370,500	※
ジャパンディスプレイ	100,000	560.00	56,000,000	※
シャープ	380,000	275.00	104,500,000	※
アルパイン	52,200	1,233.00	64,362,600	※
村田製作所	18,000	8,646.00	155,628,000	※
東京エレクトロン	16,000	6,275.00	100,400,000	※
日産自動車	202,000	920.00	185,840,000	※
トヨタ自動車	30,000	5,599.00	167,970,000
富士重工業	52,000	2,634.00	136,968,000	※
ジャパン・ティッシュ・エンジニアリング	60,000	1,474.00	88,440,000
アシックス	99,700	2,143.00	213,657,100	※
任天堂	12,500	11,855.00	148,187,500
電源開発	45,000	2,882.00	129,690,000
商船三井	345,000	377.00	130,065,000
ホットリンク	70,000	2,256.00	157,920,000
ガンホー・オンライン・エンターテイメント	275,000	573.00	157,575,000
日本通信	900,000	667.00	600,300,000
光通信	39,000	8,210.00	320,190,000	※
セリア	24,600	4,155.00	102,213,000
セブン&アイ・ホールディングス	49,400	4,123.00	203,676,200	※
高島屋	120,000	994.00	119,280,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	310,000	579.00	179,490,000
ジャフコ	25,000	4,180.00	104,500,000
第一生命保険	88,000	1,507.00	132,616,000
アイフル	180,000	423.00	76,140,000
アコム	480,000	407.00	195,360,000	※
日本取引所グループ	16,000	2,401.00	38,416,000
住友不動産	48,000	4,419.00	212,112,000	※
レオパレス21	260,000	444.00	115,440,000	※
クックパッド	28,600	2,195.00	62,777,000
カカクコム	152,000	1,705.00	259,160,000	※
エムスリー	240,000	1,554.00	372,960,000	※
エナリス	68,000	1,412.00	96,016,000
小計 銘柄数:	50		7,953,585,100
組入時価比率:	83.1%		100.0%
合 計			7,953,585,100

(注1) 比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(注2) ※信用取引の委託保証金および先物取引の委託証拠金として、以下の有価証券を差入れております。

国際石油開発帝石	90,000株
日本たばこ産業	70,000株
ブリヂストン	91,000株
日本特殊陶業	54,000株
神戸製鋼所	1,040,000株
大阪チタニウムテクノロジーズ	63,000株
SUMCO	120,000株
アイダエンジニアリング	70,000株
小松製作所	46,000株
アルバック	62,900株
ジャパンディスプレイ	100,000株
シャープ	380,000株
アルパイン	27,200株
村田製作所	18,000株
東京エレクトロン	16,000株
日産自動車	202,000株
富士重工業	52,000株
アシックス	92,700株
光通信	39,000株
セブン&アイ・ホールディングス	49,400株
アコム	300,000株
住友不動産	48,000株
レオパレス21	260,000株
カカクコム	152,000株
エムスリー	220,000株

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表

銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
日本水産	440,000	120,560,000
トクヤマ	250,000	72,750,000
オンコセラピー・サイエンス	604,000	73,688,000
カイオム・バイオサイエンス	40,000	53,640,000
UMNファーマ	31,000	79,019,000
ペプチドリーム	29,600	186,480,000
日本製鋼所	240,000	94,080,000
SANKYO	25,000	96,250,000
セガサミーホールディングス	84,000	162,876,000
JVCケンウッド	470,000	94,470,000
ソニー	145,000	244,035,000
太陽誘電	60,000	65,640,000
ダイハツ工業	40,000	70,440,000
本田技研工業	50,000	178,250,000
オリンパス	35,000	113,225,000
スリー・ディー・マトリックス	7,000	24,710,000
セイコーホールディングス	190,000	79,040,000
スカイマーク	40,000	10,720,000
クルーズ	25,500	104,040,000
ネクソン	136,000	123,216,000
コロプラ	79,000	177,829,000
ヤフー	400,000	183,200,000
GMOインターネット	30,000	31,170,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	30,000	45,990,000
カプコン	34,000	56,712,000
コナミ	56,400	129,494,400
サイゼリヤ	33,600	41,932,800
しまむら	15,300	154,683,000
アインファーマシーズ	24,400	119,316,000
ファーストリテイリング	4,000	134,220,000
SBIホールディングス	130,000	153,790,000
全国保証	50,000	128,200,000
Jトラスト	216,800	243,900,000
イオンモール	13,000	34,047,000
テラ	30,000	37,050,000
ディー・エヌ・エー	80,000	104,000,000
ファンコミュニケーションズ	40,000	58,760,000
ケネディクス	360,000	152,640,000
サイバーエージェント	20,000	79,500,000
ベネッセホールディングス	14,200	60,492,000
合 計	4,602,800	4,174,055,200

③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。