有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年5月12日-令和3年5月10日)

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【提出】: 2021/08/03 9:22
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【項目】: 49項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド	1,041,753,357	2,084,340,116
親投資信託受益証券合計			2,084,340,116
合計			2,084,340,116

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2020年5月11日現在	2021年5月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		849,588,916	1,503,770,508
コール・ローン		359,812,547	326,396,992
国債証券		17,311,742,834	15,547,946,907
地方債証券		55,640,168,050	44,001,536,587
特殊債券		9,882,623,244	10,189,442,691
社債券		52,506,764,739	53,842,863,933
派生商品評価勘定		-	194,357
未収利息		1,537,465,108	1,303,993,164
前払費用		16,431,506	7,463,569
差入委託証拠金		79,644,987	92,890,940
流動資産合計		138,184,241,931	126,816,499,648
資産合計		138,184,241,931	126,816,499,648
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	743,652
未払解約金		99,105,556	265,322,697
その他未払費用		434	411
流動負債合計		99,105,990	266,066,760
負債合計		99,105,990	266,066,760
純資産の部
元本等
元本	※1	80,422,458,297	63,250,406,828
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		57,662,677,644	63,300,026,060
元本等合計		138,085,135,941	126,550,432,888
純資産合計		138,085,135,941	126,550,432,888
負債純資産合計		138,184,241,931	126,816,499,648

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2020年5月12日至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2020年5月11日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月11日	2020年5月12日
		期首元本額	97,484,886,419円	80,422,458,297円
		期中追加設定元本額	4,757,457,112円	95,676,337円
		期中一部解約元本額	21,819,885,234円	17,267,727,806円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	114,816,500円	183,103,436円
		常陽3分法ファンド	76,528,418円	73,305,884円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型)	1,436,980,542円	1,041,753,357円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型)	63,542,360円	46,463,711円
		ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)	14,602,261円	10,617,743円
		ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)	2,430,957,924円	2,023,484,357円
		ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)	57,590,373円	49,003,796円
		ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)	3,842,827円	3,283,992円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型)	62,668,230,086円	48,745,319,395円
		ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)	13,555,367,006円	11,074,071,157円
	計		80,422,458,297円	63,250,406,828円

2.		期末日における受益権の総数	80,422,458,297口	63,250,406,828口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2020年5月12日至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月11日現在	2021年5月10日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		1,245,109,570	△1,186,881,143
地方債証券		1,616,215,649	△1,220,065,886
特殊債券		551,649,327	△343,217,250
社債券		443,400,277	△782,658,444
合計		3,856,374,823	△3,532,822,723
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年11月12日から2020年5月11日まで、及び2020年11月11日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月11日現在				2021年5月10日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	-	-	-	-	451,200,000	-	451,749,295	△549,295

カナダ・ドル	-	-	-	-	451,200,000	-	451,749,295	△549,295

合計	-	-	-	-	451,200,000	-	451,749,295	△549,295


(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月11日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.7170円	2.0008円
(1万口当たり純資産額)	(17,170円)	(20,008円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20240601	7,000,000.000	7,430,010.000
		2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20481201	50,000,000.000	57,439,500.000
		1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20260601	60,000,000.000	61,800,000.000
		2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20280601	32,000,000.000	33,787,200.000
		2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20230901	2,000,000.000	2,076,280.000
		2.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20290601	10,000,000.000	10,741,800.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				173,274,790.000
				(15,547,946,907)
国債証券合計				15,547,946,907
				[15,547,946,907]
地方債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		9.375% Province of Quebec Canada 20230116	15,000,000.000	17,261,250.000
		2.5% Province of Quebec Canada 20260901	67,000,000.000	71,305,420.000
		1.9% Province of Quebec Canada 20300901	30,000,000.000	29,773,200.000
		9.5% ONTARIO PROVINCE 20250602	7,822,000.000	10,462,707.200
		3.5% ONTARIO PROVINCE 20240602	48,000,000.000	52,005,120.000
		2.4% ONTARIO PROVINCE 20260602	65,000,000.000	68,667,300.000
		2.9% ONTARIO PROVINCE 20280602	50,000,000.000	54,093,500.000
		9.6% Province of Saskatchewan Canada 20220204	3,683,000.000	3,933,885.960
		8.75% PROVINCE OF SASKATCHEWAN 20250530	2,000,000.000	2,601,580.000
		9% BRITISH COLUMBIA 20240823	11,860,000.000	15,020,334.200
		9.5% BRITISH COLUMBIA 20220609	46,400,000.000	50,995,456.000
		2.2% Province of Alberta Canada 20260601	78,000,000.000	81,549,000.000
		3.3% Province of Alberta Canada 20461201	6,000,000.000	6,378,840.000
		2.35% Province of Alberta Canada 20250601	25,000,000.000	26,329,500.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				490,377,093.360
				(44,001,536,587)
地方債証券合計				44,001,536,587
				[44,001,536,587]
特殊債券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		3.29% PSP Capital Inc 20240404	15,000,000.000	16,126,500.000
		3% PSP Capital Inc 20251105	25,000,000.000	27,100,750.000
		3% CPPIB Capital Inc 20280615	15,000,000.000	16,411,950.000
		2.65% CANADA HOUSING TRUST 20281215	50,000,000.000	53,917,500.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				113,556,700.000
				(10,189,442,691)
特殊債券合計				10,189,442,691
				[10,189,442,691]
社債券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		2.621% Toronto-Dominion Bank/The 20211222	65,000,000.000	65,945,750.000
		1.68% Toronto-Dominion Bank/The 20210608	5,000,000.000	5,006,300.000
		1.909% Toronto-Dominion Bank/The 20230718	25,000,000.000	25,654,250.000
		2.542% HSBC Bank Canada 20230131	35,000,000.000	36,090,950.000
		2.17% HSBC Bank Canada 20220629	10,000,000.000	10,187,200.000
		2.908% HSBC Bank Canada 20210929	20,000,000.000	20,197,600.000
		2.513% Apple Inc 20240819	50,000,000.000	52,480,500.000
		2.47% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20221205	25,000,000.000	25,768,750.000
		2.3% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20220711	25,000,000.000	25,553,000.000
		3.3% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20250526	25,000,000.000	27,138,750.000
		2.97% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20230711	10,000,000.000	10,488,200.000
		9.625% HYDRO QUEBEC 20220715	30,835,000.000	34,228,083.400
		8.9% Ontario Electricity Financial Corp 20220818	60,274,000.000	66,818,550.920
		9% Ontario Electricity Financial Corp 20250526	5,400,000.000	7,077,942.000
		2.89% Bank of Montreal 20230620	35,000,000.000	36,618,050.000
		2.27% Bank of Montreal 20220711	20,000,000.000	20,436,400.000
		2.7% Bank of Montreal 20240911	40,000,000.000	42,236,400.000
		1.968% Royal Bank of Canada 20220302	35,000,000.000	35,467,250.000
		2.333% Royal Bank of Canada 20231205	12,000,000.000	12,476,280.000
		1.583% Royal Bank of Canada 20210913	40,000,000.000	40,184,000.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				600,054,206.320
				(53,842,863,933)
社債券合計				53,842,863,933
				[53,842,863,933]
合計				123,581,790,118
				[123,581,790,118]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	カナダ・ドル	国債証券	6銘柄	100%	100%
		地方債証券	14銘柄
		特殊債券	4銘柄
		社債券	20銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年5月12日-令和3年5月10日)

開示資料

決算