有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年1月17日-平成27年7月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年1月17日 至 平成27年7月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年1月16日現在	当期 平成27年7月16日現在
1.元本状況
期首元本額	266,333,024円	184,725,846円
期中追加設定元本額	168,360,570円	15,380,307円
期中一部解約元本額	249,967,748円	125,529,205円
2.受益権の総数	184,725,846口	74,576,948口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年7月17日 至 平成27年1月16日				当期 自 平成27年1月17日 至 平成27年7月16日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第12期計算期間末(平成26年8月18日)に、投資信託約款に基づき計算した27,974,663円 (1万口当たり1,158.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い724,479円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第18期計算期間末(平成27年2月16日)に、投資信託約款に基づき計算した33,623,220円 (1万口当たり1,845.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い546,474円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,290,746円			配当等収益 (費用控除後)	879,550円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	15,460,244円			収益調整金	26,721,672円
	分配準備積立金	11,223,673円			分配準備積立金	6,021,998円
	分配可能額	27,974,663円			分配可能額	33,623,220円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,158.40円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,845.83円)
	収益分配金	724,479円			収益分配金	546,474円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第13期計算期間末(平成26年9月16日)に、投資信託約款に基づき計算した9,278,852円 (1万口当たり1,616.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い172,171円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第19期計算期間末(平成27年3月16日)に、投資信託約款に基づき計算した37,458,622円 (1万口当たり2,352.44円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い477,698円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,614,263円			配当等収益 (費用控除後)	8,517,220円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	3,849,878円			収益調整金	23,499,178円
	分配準備積立金	2,814,711円			分配準備積立金	5,442,224円
	分配可能額	9,278,852円			分配可能額	37,458,622円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,616.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,352.44円)
	収益分配金	172,171円			収益分配金	477,698円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第14期計算期間末(平成26年10月16日)に、投資信託約款に基づき計算した9,331,315円 (1万口当たり1,630.24円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い171,716円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第20期計算期間末(平成27年4月16日)に、投資信託約款に基づき計算した19,699,121円 (1万口当たり2,885.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い204,781円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	243,937円			配当等収益 (費用控除後)	3,775,048円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,283,220円			収益調整金	10,124,996円
	分配準備積立金	4,804,158円			分配準備積立金	5,799,077円
	分配可能額	9,331,315円			分配可能額	19,699,121円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,630.24円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,885.87円)
	収益分配金	171,716円			収益分配金	204,781円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第15期計算期間末(平成26年11月17日)に、投資信託約款に基づき計算した10,751,174円 (1万口当たり1,747.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い184,534円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第21期計算期間末(平成27年5月18日)に、投資信託約款に基づき計算した20,406,865円 (1万口当たり2,909.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い210,416円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	373,961円			配当等収益 (費用控除後)	374,899円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	529,334円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	5,028,124円			収益調整金	10,822,625円
	分配準備積立金	4,819,755円			分配準備積立金	9,209,341円
	分配可能額	10,751,174円			分配可能額	20,406,865円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,747.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,909.49円)
	収益分配金	184,534円			収益分配金	210,416円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第16期計算期間末(平成26年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した33,256,021円 (1万口当たり1,793.99円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い556,122円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第22期計算期間末(平成27年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した21,720,684円 (1万口当たり2,926.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い222,635円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,319,123円			配当等収益 (費用控除後)	347,087円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	26,920,296円			収益調整金	12,005,877円
	分配準備積立金	5,016,602円			分配準備積立金	9,367,720円
	分配可能額	33,256,021円			分配可能額	21,720,684円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,793.99円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,926.86円)
	収益分配金	556,122円			収益分配金	222,635円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第17期計算期間末(平成27年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した33,749,783円 (1万口当たり1,827.02円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い554,177円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第23期計算期間末(平成27年7月16日)に、投資信託約款に基づき計算した21,920,819円 (1万口当たり2,939.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い223,730円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,158,799円			配当等収益 (費用控除後)	315,732円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	27,035,291円			収益調整金	12,265,633円
	分配準備積立金	5,555,693円			分配準備積立金	9,339,454円
	分配可能額	33,749,783円			分配可能額	21,920,819円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,827.02円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,939.36円)
	収益分配金	554,177円			収益分配金	223,730円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年1月17日 至 平成27年7月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年7月16日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年1月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4
投資信託受益証券	△2,631,750
合計	△2,631,754

当期(平成27年7月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1
投資信託受益証券	△3,088,112
合計	△3,088,113

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年1月16日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年7月16日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年1月17日 至 平成27年7月16日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年1月16日現在	当期 平成27年7月16日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0461円	1.0272円
「1口=1円(10,000口=10,461円)」	「1口=1円(10,000口=10,272円)」