純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

10)格付の取得に要する費用
委託会社は、上記③の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額の年率0.11%(税抜0.10%)相当額を上限として、係る諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、ファンドより受領します。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、係る諸費用の年率を見直し、年率0.11%(税抜0.10%)を上限としてこれを変更することができます。
上記③の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計上されることで、ファンドの基準価額に反映されます。係る諸費用は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該日が休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。

2024/09/03 9:02

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2024年6月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。

ファンドの種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	57	453,735,011,227

2024/09/03 9:02

#3 信託報酬等（連結）

託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率1.43%(税抜1.30%)を乗じて得た額とします。

2024/09/03 9:02

#4 投資リスク（連結）

1)ファンドは、決算時に諸経費等控除後の利子・配当収入と売買益の中から委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して収益分配を行いますが、これにより一定水準の収益分配金が支払われることを示唆あるいは保証するものではありません。また、基準価額水準、市況動向等によっては、委託会社の判断により分配を行わないことがあります。
2)分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
3)分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2024/09/03 9:02

#5 投資制限（連結）

イ)委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
ロ)イ)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、信託財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではありません。
ハ)ロ)の限度額を超えることとなった場合には、委託者は所定の期間内に、その超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。

2024/09/03 9:02

#6 投資対象（連結）

◆投資対象とするマザーファンドの概要
<シュローダー・インカムアセット・アロケーション・マザーファンド>

運用の基本方針
主な投資対象	主として有価証券に投資する投資信託証券(投資信託または外国投資信託および投資法人または外国投資法人の受益証券または投資証券(振替受益権または振替投資口を含みます。)をいいます。以下同じ。)を主要投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直接投資する場合があります。
投資態度	① 投資信託証券(以下「指定投資信託証券」*または「投資対象ファンド」といいます。)を通じて複数のインカムアセット(世界の高配当株式、債券等、以下同じ。)に投資し、市場環境に合わせて機動的に資産配分の調整を行います。なお指定投資信託証券は別に定めます。② 指定投資信託証券への投資割合については、委託者が市況動向および資金動向を勘案して決定するものとし、原則として複数のインカムアセットに投資し、市場環境に合わせて機動的に資産配分の調整を行う投資信託証券(ファンド・オブ・ファンズにのみ取得される投資信託証券(以下、「主要投資対象ファンド」という場合があります。))への投資比率を高位に保ちます。③ 別に定める指定投資信託証券は、委託者の判断により変更することがあります。④ 外貨建資産については、為替ヘッジを行いません。⑤ 資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた時ならびに指定投資信託証券が償還あるいは当該指定投資信託証券の純資産額の規模が著しく減少した時には、上記のような運用ができない場合があります。
主な投資制限	① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。② 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。③ デリバティブの直接利用は行いません。④ 投資信託証券および短期金融商品(短期運用の有価証券を含みます。)以外への直接投資は行いません。⑤ 約款および規約などにおいてファンド・オブ・ファンズにのみ取得される投資信託証券であることが記載されていない同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の50%以内とします。⑥ 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以下とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以下となるよう調整を行うこととします。
収益分配	収益分配は行いません。

*「指定投資信託証券」とは、次のものをいいます。
投資割合を高位に保つことを基本とする投資信託証券(主要投資対象ファンド)

2024/09/03 9:02

#7 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△528,520	△0.10
合計(純資産総額)		511,460,367	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本511,988,887100.10コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△528,520△0.10合計(純資産総額)511,460,367100.00

2024/09/03 9:02

#8 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△7,420,115	△3.81
合計(純資産総額)		194,820,835	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本202,240,950103.81コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△7,420,115△3.81合計(純資産総額)194,820,835100.00

2024/09/03 9:02

#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

項 目	第33期自 2023年1月 1日至 2023年12月31日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券市場価格のあるもの当期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)によっております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)定率法によっております。ただし、2016年4月1日以降取得の建物附属設備については、定額法によっております。(2) 無形固定資産(リース資産を除く)定額法によっております。ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準	(1) 退職給付引当金従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。(2) 役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当期末要支給額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1) 委託者報酬委託者報酬は、投資信託の日々の純資産価額に対する一定割合として認識され、契約期間にわたりサービスを提供するものであるため、日々の運用により履行義務が充足されると判断しており、投資信託の契約期間にわたり収益として認識しております。(2) 運用受託報酬運用受託報酬は、投資一任契約または投資助言契約に基づき、契約期間にわたりサービスを提供するものであるため、日々の運用により履行義務が充足されると判断しており、投資一任契約または投資助言契約の契約期間にわたり収益として認識しております。(3) 成功報酬成功報酬は、対象となる投資一任契約の特定のパフォーマンス目標を超過する運用益に対して一定割合を認識しており、成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。(4) その他営業収益その他営業収益は、関係会社との契約に基づき、日々のサービス提供により履行義務が充足されると判断しており、契約期間にわたり収益として認識しております。
5.外貨建資産および負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

重要な会計上の見積り

2024/09/03 9:02

#10 注記表（連結）

	第10期[2023年 6月 5日現在]	第11期[2024年 6月 3日現在]
1口当たり純資産額	1.6499円	2.0271円
(1万口当たり純資産額)	(16,499円)	(20,271円)

2024/09/03 9:02

#11 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第2計算期間末(2015年 6月 3日)1,2401,2401.37721.3772第3計算期間末(2016年 6月 3日)1,5261,5261.15521.1552第4計算期間末(2017年 6月 5日)1,5721,5721.25831.2583第5計算期間末(2018年 6月 4日)1,9981,9981.24321.2432第6計算期間末(2019年 6月 3日)1,6451,6451.23471.2347第7計算期間末(2020年 6月 3日)1,1971,1971.21061.2106第8計算期間末(2021年 6月 3日)8048041.42791.4279第9計算期間末(2022年 6月 3日)5475471.52971.5297第10計算期間末(2023年 6月 5日)4424421.64991.6499第11計算期間末(2024年 6月 3日)4974972.02712.02712023年 6月末日460―1.7242―7月末日483―1.7060―8月末日482―1.7522―9月末日477―1.7572―10月末日461―1.7279―11月末日477―1.7907―12月末日468―1.7896―2024年 1月末日480―1.8638―2月末日492―1.9085―3月末日496―1.9557―4月末日503―2.0030―5月末日494―2.0172―6月末日511―2.0955―

2024/09/03 9:02

#12 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第2計算期間末(2015年 6月 3日)8998991.08111.0811第3計算期間末(2016年 6月 3日)6726721.01951.0195第4計算期間末(2017年 6月 5日)5505501.07791.0779第5計算期間末(2018年 6月 4日)6456451.05251.0525第6計算期間末(2019年 6月 3日)5305301.02781.0278第7計算期間末(2020年 6月 3日)4394390.98270.9827第8計算期間末(2021年 6月 3日)2992991.14291.1429第9計算期間末(2022年 6月 3日)2212211.03501.0350第10計算期間末(2023年 6月 5日)2012010.99330.9933第11計算期間末(2024年 6月 3日)1931931.03521.03522023年 6月末日202―1.0025―7月末日205―1.0147―8月末日201―1.0022―9月末日195―0.9786―10月末日191―0.9578―11月末日200―1.0036―12月末日202―1.0328―2024年 1月末日197―1.0319―2月末日195―1.0309―3月末日196―1.0467―4月末日193―1.0297―5月末日193―1.0336―6月末日194―1.0411―

2024/09/03 9:02

#13 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	512,095,011	円
Ⅱ 負債総額	634,644	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	511,460,367	円
Ⅳ 発行済口数	244,072,041	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.0955	円

e border="0">Ⅰ 資産総額512,095,011円Ⅱ 負債総額634,644円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)511,460,367円Ⅳ 発行済口数244,072,041口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.0955円

2024/09/03 9:02

#14 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	202,440,805	円
Ⅱ 負債総額	7,619,970	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	194,820,835	円
Ⅳ 発行済口数	187,123,795	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0411	円

e border="0">Ⅰ 資産総額202,440,805円Ⅱ 負債総額7,619,970円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)194,820,835円Ⅳ 発行済口数187,123,795口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0411円

2024/09/03 9:02

#15 設定及び解約の実績-001

以下の運用状況は2024年 6月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/09/03 9:02

#16 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2024/09/03 9:02

#17 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

シュローダー・インカムアセット・アロケーション・マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	3,534,084,809	円
Ⅱ 負債総額	8,553,754	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,525,531,055	円
Ⅳ 発行済口数	1,493,190,689	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.3611	円

e border="0">Ⅰ 資産総額3,534,084,809円Ⅱ 負債総額8,553,754円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,525,531,055円Ⅳ 発行済口数1,493,190,689口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.3611円

2024/09/03 9:02

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

(単位:円)
負債合計	28,142,649	2,285,143
純資産の部
元本等

注記表

2024/09/03 9:02

#19 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2024年 6月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2024/09/03 9:02