東京海上・ニッポン世界債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

2026/08/20 9:10

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/20 9:10

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2026年5月29日現在の運用状況です。

2026/08/20 9:10

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日	当中間計算期間自 2025年11月21日至 2026年 5月20日
営業収益
	有価証券売買等損益	△96,024,918	113,745,225
	為替差損益	102,859,655	△147,334,067
	営業収益合計	6,834,737	△33,588,842
営業費用
	受託者報酬	370,016	273,758
	委託者報酬	20,350,933	15,056,506
	その他費用	253,925	268,806
	営業費用合計	20,974,874	15,599,070
営業利益又は営業損失(△)		△14,140,137	△49,187,912
経常利益又は経常損失(△)		△14,140,137	△49,187,912
中間純利益又は中間純損失(△)		△14,140,137	△49,187,912
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△1,511,416	△749,090
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△189,405,704	△97,645,674
剰余金増加額又は欠損金減少額		26,661,589	10,942,706
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	26,661,589	10,942,706
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		4,480,428	2,507,950
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,480,428	2,507,950
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△179,853,264	△137,649,740

2026/08/20 9:10

#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

【分配の推移】
該当事項はありません。2026/08/20 9:10

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)(分配付)
第4計算期間	2015年11月21日～2016年11月21日	1.0
第5計算期間	2016年11月22日～2017年11月20日	0.4
第6計算期間	2017年11月21日～2018年11月20日	△3.8
第7計算期間	2018年11月21日～2019年11月20日	4.9
第8計算期間	2019年11月21日～2020年11月20日	3.7
第9計算期間	2020年11月21日～2021年11月22日	△1.4
第10計算期間	2021年11月23日～2022年11月21日	△13.6
第11計算期間	2022年11月22日～2023年11月20日	△1.7
第12計算期間	2023年11月21日～2024年11月20日	0.6
第13計算期間	2024年11月21日～2025年11月20日	1.6
第14中間計算期間	2025年11月21日～2026年 5月20日	△2.0

e border="0" width="648">期計算期間収益率(%)(分配付)第4計算期間2015年11月21日～2016年11月21日1.0第5計算期間2016年11月22日～2017年11月20日0.4第6計算期間2017年11月21日～2018年11月20日△3.8第7計算期間2018年11月21日～2019年11月20日4.9第8計算期間2019年11月21日～2020年11月20日3.7第9計算期間2020年11月21日～2021年11月22日△1.4第10計算期間2021年11月23日～2022年11月21日△13.6第11計算期間2022年11月22日～2023年11月20日△1.7第12計算期間2023年11月21日～2024年11月20日0.6第13計算期間2024年11月21日～2025年11月20日1.6第14中間計算期間2025年11月21日～2026年 5月20日△2.0

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/08/20 9:10

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	2,395,900,334	100.89
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)		△21,212,810	△0.89
合計(純資産総額)		2,374,687,524	100.00

e border="0" width="648">資産の種類地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本2,395,900,334100.89コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)△21,212,810△0.89合計(純資産総額)2,374,687,524100.00 

2026/08/20 9:10

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	第40期(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)		第41期(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬		15,942,593		18,818,899
運用受託報酬		13,704,198		15,411,642
投資助言報酬		119,640		123,482
その他営業収益		698,269		666,211
営業収益計		30,464,702		35,020,236
営業費用
支払手数料		7,184,184		8,662,546
広告宣伝費		208,842		165,675
調査費		9,117,522		11,172,831
調査費		3,569,637		3,574,998
委託調査費		5,547,885		7,597,832
委託計算費		130,446		121,085
営業雑経費		266,277		267,253
通信費		59,666		64,109
印刷費		154,034		154,355
協会費		26,294		22,849
諸会費		16,846		16,437
図書費		9,435		9,502
営業費用計		16,907,274		20,389,391
一般管理費
給料		4,011,683		4,070,342
役員報酬		78,387		96,048
給料・手当		3,201,466		3,224,709
賞与		731,830		749,585
交際費		20,001		30,250
寄付金		1,400		2,891
旅費交通費		191,110		202,047
租税公課		92,032		192,070
不動産賃借料		468,092		468,091
退職給付費用		180,129		170,331
賞与引当金繰入		430,032		392,673
業績連動賞与引当金繰入		-		66,666
役員賞与引当金繰入		-		80,941
固定資産減価償却費		277,210		382,648
法定福利費		713,675		744,124
福利厚生費		13,064		19,350
諸経費		482,971		541,658
一般管理費計		6,881,403		7,364,090
営業利益		6,676,024		7,266,753
営業外収益
受取利息		41,081		145,296
受取配当金		2,222		1,778
金銭の信託運用益		-		7,227
雑益		15,596		9,622
営業外収益計		58,900		163,926
営業外費用
支払利息		686		2,019
為替差損		29,798		75,377
雑損		4,633		4,627
営業外費用計		35,118		82,024
経常利益		6,699,806		7,348,654
特別利益
投資有価証券売却益		-		331
関係会社清算益		172,297		-
特別利益計		172,297		331
特別損失
固定資産除却損		14		-
投資有価証券売却損		-		227
ゴルフ会員権売却損		-		1,400
関係会社清算損		2,236		-
特別損失計		2,251		1,627
税引前当期純利益		6,869,851		7,347,358
法人税、住民税及び事業税		1,825,606		2,823,325
法人税等調整額		230,702		△ 670,366
法人税等合計		2,056,308		2,152,958
当期純利益		4,813,542		5,194,399

e border="0" width="630">(単位:千円) 第40期

2026/08/20 9:10

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第40期(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/08/20 9:10

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
第41期(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

2026/08/20 9:10

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期	年月日	純資産総額(百万円)(分配落)	純資産総額(百万円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
第4計算期間末	(2016年11月21日)	7,955	7,955	1.0752	1.0752
第5計算期間末	(2017年11月20日)	12,114	12,114	1.0791	1.0791
第6計算期間末	(2018年11月20日)	9,379	9,379	1.0380	1.0380
第7計算期間末	(2019年11月20日)	8,716	8,716	1.0888	1.0888
第8計算期間末	(2020年11月20日)	6,363	6,363	1.1288	1.1288
第9計算期間末	(2021年11月22日)	5,633	5,633	1.1126	1.1126
第10計算期間末	(2022年11月21日)	4,267	4,267	0.9608	0.9608
第11計算期間末	(2023年11月20日)	4,291	4,291	0.9440	0.9440
第12計算期間末	(2024年11月20日)	3,561	3,561	0.9495	0.9495
第13計算期間末	(2025年11月20日)	2,679	2,679	0.9648	0.9648
2025年 5月末日		3,068	―	0.9479	―
6月末日		3,063	―	0.9553	―
7月末日		2,889	―	0.9553	―
8月末日		2,836	―	0.9638	―
9月末日		2,800	―	0.9661	―
10月末日		2,725	―	0.9685	―
11月末日		2,687	―	0.9693	―
12月末日		2,542	―	0.9660	―
2026年 1月末日		2,512	―	0.9627	―
2月末日		2,495	―	0.9690	―
3月末日		2,416	―	0.9464	―
4月末日		2,415	―	0.9518	―
5月末日		2,374	―	0.9524	―

e border="0" width="648">期年月日純資産総額

2026/08/20 9:10

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第4計算期間	2015年11月21日～2016年11月21日	7,264,707,591	1,013,221,674	7,399,109,463
第5計算期間	2016年11月22日～2017年11月20日	5,037,485,872	1,209,902,373	11,226,692,962
第6計算期間	2017年11月21日～2018年11月20日	1,428,589,194	3,618,783,544	9,036,498,612
第7計算期間	2018年11月21日～2019年11月20日	2,502,704,981	3,533,033,840	8,006,169,753
第8計算期間	2019年11月21日～2020年11月20日	1,231,685,001	3,600,815,580	5,637,039,174
第9計算期間	2020年11月21日～2021年11月22日	756,120,836	1,329,521,261	5,063,638,749
第10計算期間	2021年11月23日～2022年11月21日	333,034,174	955,214,229	4,441,458,694
第11計算期間	2022年11月22日～2023年11月20日	905,498,918	801,274,093	4,545,683,519
第12計算期間	2023年11月21日～2024年11月20日	207,844,487	1,002,520,155	3,751,007,851
第13計算期間	2024年11月21日～2025年11月20日	148,379,654	1,122,367,169	2,777,020,336
第14中間計算期間	2025年11月21日～2026年 5月20日	64,412,491	311,204,098	2,530,228,729

e border="0" width="648">期計算期間設定口数(口)解約口数(口)発行済み口数(口)第4計算期間2015年11月21日～2016年11月21日7,264,707,5911,013,221,6747,399,109,463第5計算期間2016年11月22日～2017年11月20日5,037,485,8721,209,902,37311,226,692,962第6計算期間2017年11月21日～2018年11月20日1,428,589,1943,618,783,5449,036,498,612第7計算期間2018年11月21日～2019年11月20日2,502,704,9813,533,033,8408,006,169,753第8計算期間2019年11月21日～2020年11月20日1,231,685,0013,600,815,5805,637,039,174第9計算期間2020年11月21日～2021年11月22日756,120,8361,329,521,2615,063,638,749第10計算期間2021年11月23日～2022年11月21日333,034,174955,214,2294,441,458,694第11計算期間2022年11月22日～2023年11月20日905,498,918801,274,0934,545,683,519第12計算期間2023年11月21日～2024年11月20日207,844,4871,002,520,1553,751,007,851第13計算期間2024年11月21日～2025年11月20日148,379,6541,122,367,1692,777,020,336第14中間計算期間2025年11月21日～2026年 5月20日64,412,491311,204,0982,530,228,729

2026/08/20 9:10

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	第40期(2025年3月31日現在)		第41期(2026年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		1,643,002		1,625,101
金銭の信託		-		307,159
前払費用		504,626		490,214
関係会社短期貸付金	*1	19,384,558	*1	20,892,677
未収委託者報酬		3,544,046		4,847,689
未収収益		3,929,834		5,109,447
未収入金		12,841		-
その他の流動資産		34,763		138,949
流動資産計		29,053,672		33,411,239
固定資産
有形固定資産	*2	646,419	*2	1,105,993
建物		387,569		833,126
器具備品		167,868		178,143
リース資産		90,981		94,723
無形固定資産		614,848		645,566
電話加入権		3,795		3,795
ソフトウエア		410,834		583,228
ソフトウエア仮勘定		200,219		58,543
投資その他の資産		3,375,118		4,075,860
投資有価証券		45,279		57,733
関係会社株式		1,641,087		1,647,722
その他の関係会社有価証券		80,000		82,100
長期前払費用		85,968		86,383
敷金		474,324		498,016
その他長期差入保証金		21,230		10,030
繰延税金資産		1,027,229		1,693,875
固定資産計		4,636,386		5,827,421
資産合計		33,690,058		39,238,660
負債の部
流動負債
未払金		4,569,098		5,914,754
未払手数料		1,597,903		2,220,610
その他未払金		2,971,194		3,694,143
未払費用		419,084		791,090
未払消費税等		176,930		702,662
未払法人税等		679,000		2,023,000
預り金		55,624		53,321
前受収益		2,517		2,401
賞与引当金		430,032		392,673
役員賞与引当金		-		60,000
リース債務		18,913		24,750
その他の流動負債		1		12
流動負債計		6,351,202		9,964,666
固定負債
長期未払金		7,284		7,045
業績連動賞与引当金		-		66,666
役員賞与引当金		-		20,941
資産除去債務		-		492,154
退職給付引当金		929,235		935,105
リース債務		70,555		68,613
固定負債計		1,007,074		1,590,526
負債合計		7,358,277		11,555,193
純資産の部
株主資本		26,322,588		27,666,191
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		400,000		400,000
その他資本剰余金		400,000		400,000
利益剰余金		23,922,588		25,266,191
利益準備金		500,000		500,000
その他利益剰余金		23,422,588		24,766,191
繰越利益剰余金		23,422,588		24,766,191
評価・換算差額等		9,192		17,275
その他有価証券評価差額金		9,192		17,275
純資産合計		26,331,781		27,683,467
負債・純資産合計		33,690,058		39,238,660

e border="0" width="630">(単位:千円) 第40期

2026/08/20 9:10

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年5月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、38,300株を発行済みです。最近5年間における資本金の額の増減はありません。2026/08/20 9:10