フィデリティ・日本中小型株・リサーチ・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
委託会社に関し、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を与えた事実および重要な影響を与えることが予想される事実は存在しておりません。

2023/04/12 9:01

#2 ファンドの経理状況（連結）

3【ファンドの経理状況】
ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2023/04/12 9:01

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第9期中間計算期間自 2021年7月16日至 2022年1月15日	第10期中間計算期間自 2022年7月16日至 2023年1月15日
営業収益
有価証券売買等損益	△58,028,921	35,274,772
営業収益合計	△58,028,921	35,274,772
営業費用
受託者報酬	121,579	99,636
委託者報酬	7,784,204	6,380,398
その他費用	442,180	362,422
営業費用合計	8,347,963	6,842,456
営業利益又は営業損失(△)	△66,376,884	28,432,316
経常利益又は経常損失(△)	△66,376,884	28,432,316
中間純利益又は中間純損失(△)	△66,376,884	28,432,316
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	1,586,790	2,713,207
期首剰余金又は期首欠損金(△)	555,823,614	359,699,732
剰余金増加額又は欠損金減少額	16,972,505	2,886,408
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	16,972,505	2,886,408
剰余金減少額又は欠損金増加額	70,306,898	20,618,129
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	70,306,898	20,618,129
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	434,525,547	367,687,120

2023/04/12 9:01

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/04/12 9:01

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2023/04/12 9:01

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たりの分配金(円)
第1期	0.0000
第2期	0.0000
第3期	0.0000
第4期	0.0000
第5期	0.0000
第6期	0.0000
第7期	0.0000
第8期	0.0000
第9期	0.0000

2023/04/12 9:01

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
第1期	13.0
第2期	26.2
第3期	△9.8
第4期	44.3
第5期	9.9
第6期	△19.0
第7期	14.2
第8期	30.5
第9期	△15.2
第10期中自 2022年7月16日 至 2023年1月15日	4.0

(注)収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を直前の計算期間末の基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。

2023/04/12 9:01

#8 委託会社等の経理状況（連結）

5【委託会社等の経理状況】
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。

2023/04/12 9:01

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2023/04/12 9:01

#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第36期(自 2021年4月1日至 2021年12月31日)	第37期(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
営業収益
委託者報酬		33,458,146	48,219,377
運用受託報酬		2,247,705	7,978,913
その他営業収益		123,584	196,056
営業収益計		35,829,436	56,394,346
営業費用	*1
支払手数料		15,249,826	21,912,619
広告宣伝費		221,226	270,363
調査費
調査費		415,452	563,944
委託調査費		6,177,490	13,400,947
営業雑経費
通信費		45,710	78,488
印刷費		42,662	55,842
協会費		19,694	22,224
その他		216	1,512
営業費用計		22,172,280	36,305,942
一般管理費
給料
給料・手当		1,881,393	2,641,460
賞与		1,831,999	1,673,842
福利厚生費		421,801	525,602
交際費		4,232	13,087
旅費交通費		5,368	70,519
租税公課		100,646	162,863
弁護士報酬		2,224	2,415
不動産賃貸料・共益費		308,067	412,937
退職給付費用		194,768	208,922
消耗器具備品費		5,503	3,219
事務委託費		3,898,698	6,759,389
諸経費		224,902	303,872
一般管理費計		8,879,607	12,778,130
営業利益		4,777,549	7,310,273
営業外収益
受取利息	*1	18,850	16,144
保険配当金		8,869	9,662
雑益		2,451	3,309
営業外収益計		30,171	29,116
営業外費用
寄付金		2,790	2,930
為替差損		59,075	233,624
雑損		-	109
営業外費用計		61,865	236,664
経常利益		4,745,855	7,102,725
特別利益
特別退職金戻入額		-	17,315
特別利益計		-	17,315
特別損失
特別退職金		59,274	4,125
事務過誤損失		2,386	105
特別損失計		61,661	4,230
税引前当期純利益		4,684,194	7,115,810
法人税、住民税及び事業税		1,368,735	2,220,713
法人税等調整額		159,943	(152,321)
法人税等合計		1,528,678	2,068,392
当期純利益		3,155,515	5,047,418

2023/04/12 9:01

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
(単位:千円)

第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
(単位:千円)2023/04/12 9:01

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.引当金の計上基準

2023/04/12 9:01

#13 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2023年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。2023/04/12 9:01

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおりです。

2023/04/12 9:01

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第36期(2021年12月31日)		第37期(2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		2,332,260	3,022,979
立替金		10,825	62,774
前払費用		391,344	355,433
未収委託者報酬		5,945,170	7,302,518
未収運用受託報酬		1,090,786	1,270,509
未収収益		7,554	6,568
未収入金	*1	230,819	279,442
流動資産計		10,008,763	12,300,226
固定資産無形固定資産
電話加入権	7,487		7,487
無形固定資産合計	7,487		7,487
投資その他の資産
長期貸付金	*1	3,719,377	5,754,864
長期差入保証金		13,505	11,755
繰延税金資産		218,947	371,268
その他		230	230
投資その他の資産合計		3,952,060	6,138,118
固定資産計		3,959,547	6,145,605
資産合計		13,968,310	18,445,832
負債の部
流動負債
預り金		325	158
未払金
未払手数料		2,709,755	3,386,058
その他未払金	*1	2,414,060	3,949,135
未払費用		288,865	1,205,608
未払法人税等		15,600	256,966
未払消費税等		633,070	678,471
賞与引当金		1,037,307	755,779
その他流動負債		355	-
流動負債合計		7,099,341	10,232,176
固定負債
長期賞与引当金	389,323		8,295
退職給付引当金	1,998,303		1,907,940
固定負債合計	2,387,627		1,916,235
負債合計	9,486,968		12,148,412
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000		1,000,000
利益剰余金
利益準備金	250,000		250,000
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	3,231,341		5,047,420
利益剰余金合計	3,481,341		5,297,420
株主資本合計	4,481,341		6,297,420
純資産合計	4,481,341		6,297,420
負債・純資産合計	13,968,310		18,445,832

2023/04/12 9:01

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】
(2023年2月末日現在)

2023/04/12 9:01