ダイワ外国債券ファンド(年1回決算型)-ダイワスピリット(年1回)-の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

【期間】

個別

2015年2月11日: 114万
2016年2月10日 -8.35%: 105万
2017年2月10日 -0.82%: 104万
2018年2月10日 -2.51%: 101万
2019年2月10日 -5.94%: 95万
2020年2月13日 -22.64%: 74万
2021年2月11日 -0.14%: 73万
2022年2月10日 -61.04%: 28万
2023年2月10日 +412.83%: 147万
2024年2月10日 +3.57%: 153万
2025年2月13日 +63.46%: 250万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3) 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

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#2 ファンドの経理状況（連結）

3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2026/05/01 9:33

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2024年8月14日至2025年2月13日	当中間計算期間自2025年8月13日至2026年2月12日
営業収益
	受取利息	227	790
	有価証券売買等損益	901,396	4,169,761
	営業収益合計	901,623	4,170,551
営業費用
	受託者報酬	5,194	5,937
	委託者報酬	165,307	188,350
	その他費用	920	1,031
	営業費用合計	171,421	195,318
営業利益又は営業損失(△)		730,202	3,975,233
経常利益又は経常損失(△)		730,202	3,975,233
中間純利益又は中間純損失(△)		730,202	3,975,233
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		-	48,699
期首剰余金又は期首欠損金(△)		2,206,923	3,822,438
剰余金増加額又は欠損金減少額		15,586	269,543
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	15,586	269,543
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	98,474
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	98,474
中間剰余金又は中間欠損金(△)		2,952,711	7,920,041

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#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/05/01 9:33

#6 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000
第12計算期間	0.0000
2025年8月13日～ 2026年2月12日	-

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000第8計算期間0.0000第9計算期間0.0000第10計算期間0.0000第11計算期間0.0000第12計算期間0.00002025年8月13日～ 2026年2月12日-

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#7 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第3計算期間	△16.4
第4計算期間	8.0
第5計算期間	△10.8
第6計算期間	1.9
第7計算期間	△0.0
第8計算期間	10.3
第9計算期間	5.3
第10計算期間	2.7
第11計算期間	4.9
第12計算期間	6.7
2025年8月13日～ 2026年2月12日	15.9

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第3計算期間△16.4第4計算期間8.0第5計算期間△10.8第6計算期間1.9第7計算期間△0.0第8計算期間10.3第9計算期間5.3第10計算期間2.7第11計算期間4.9第12計算期間6.72025年8月13日～ 2026年2月12日15.9e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンドダイワ外国債券先進国マザーファンド


(1) 投資状況 (2026年2月27日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年2月27日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		965,908,510	18.25
	内カナダ	160,576,472	3.03
	内アメリカ	601,229,345	11.36
	内オーストラリア	204,102,693	3.86
地方債証券		1,428,545,278	26.99
	内カナダ	851,845,722	16.10
	内アメリカ	576,699,556	10.90
特殊債券		2,810,625,166	53.11
	内オーストラリア	2,810,625,166	53.11
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		87,325,174	1.65
純資産総額		5,292,404,128	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券965,908,51018.25内カナダ160,576,4723.03内アメリカ601,229,34511.36内オーストラリア204,102,6933.86地方債証券1,428,545,27826.99内カナダ851,845,72216.10内アメリカ576,699,55610.90特殊債券2,810,625,16653.11内オーストラリア2,810,625,16653.11コール・ローン、その他の資産(負債控除後)87,325,1741.65純資産総額5,292,404,128100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ダイワ外国債券新興国マザーファンド


(1) 投資状況 (2026年2月27日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年2月27日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		5,042,304,830	95.17
	内トルコ	1,754,778,573	33.12
	内メキシコ	1,676,827,448	31.65
	内南アフリカ	1,610,698,809	30.40
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		255,832,770	4.83
純資産総額		5,298,137,600	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券5,042,304,83095.17内トルコ1,754,778,57333.12内メキシコ1,676,827,44831.65内南アフリカ1,610,698,80930.40コール・ローン、その他の資産(負債控除後)255,832,7704.83純資産総額5,298,137,600100.00


その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
為替予約取引(売建)		32,812,752	△0.62
	内日本	32,812,752	△0.62

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(売建)32,812,752△0.62内日本32,812,752△0.62

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。(参考情報)運用実績

2026/05/01 9:33

#8 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/05/01 9:33

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/05/01 9:33

#10 投資状況（連結）


(1) 【投資状況】 (2026年2月27日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年2月27日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		29,949,537	99.23
	内日本	29,949,537	99.23
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		232,831	0.77
純資産総額		30,182,368	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券29,949,53799.23内日本29,949,53799.23コール・ローン、その他の資産(負債控除後)232,8310.77純資産総額30,182,368100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/05/01 9:33

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

						(単位:百万円)
			前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
営業収益
	委託者報酬			76,221			91,634
	その他営業収益			717			1,233
	営業収益計			76,939			92,868
営業費用
	支払手数料			31,497			37,180
	広告宣伝費			947			1,124
	調査費			10,709			13,135
		調査費		1,700			1,954
		委託調査費		9,009			11,180
	委託計算費			1,783			1,957
	営業雑経費			2,285			3,114
		通信費		163			167
		印刷費		514			483
		協会費		51			57
		諸会費		18			18
		その他営業雑経費		1,538			2,388
	営業費用計			47,224			56,512
一般管理費
	給料			6,601			7,599
		役員報酬		483			453
		給料・手当		4,543			5,116
		賞与		527			572
		賞与引当金繰入額		1,048			1,456
	福利厚生費			969			1,070
	交際費			96			108
	旅費交通費			192			247
	租税公課			508			1,004
	不動産賃借料			1,269			1,298
	退職給付費用			334			349
	役員退職慰労引当金繰入額			6			6
	固定資産減価償却費			478			444
	諸経費			1,888			2,164
	一般管理費計			12,346			14,293
営業利益				17,368			22,061

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/05/01 9:33

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)

2026/05/01 9:33

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/05/01 9:33

#14 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの純資産額 (分配付)(円)
第3計算期間末 (2016年8月10日)	55,159,694	55,159,694	0.9010	0.9010
第4計算期間末 (2017年8月10日)	78,161,196	78,161,196	0.9732	0.9732
第5計算期間末 (2018年8月10日)	79,676,058	79,676,058	0.8678	0.8678
第6計算期間末 (2019年8月13日)	76,371,965	76,371,965	0.8840	0.8840
第7計算期間末 (2020年8月11日)	65,822,708	65,822,708	0.8837	0.8837
第8計算期間末 (2021年8月10日)	51,357,150	51,357,150	0.9747	0.9747
第9計算期間末 (2022年8月10日)	32,551,408	32,551,408	1.0261	1.0261
第10計算期間末 (2023年8月10日)	31,171,134	31,171,134	1.0537	1.0537
第11計算期間末 (2024年8月13日)	23,127,552	23,127,552	1.1055	1.1055
2025年2月末日	23,525,141	-	1.1176	-
3月末日	23,195,750	-	1.1014	-
4月末日	22,569,918	-	1.0700	-
5月末日	23,190,327	-	1.0975	-
6月末日	24,032,912	-	1.1354	-
7月末日	24,768,816	-	1.1682	-
第12計算期間末 (2025年8月12日)	25,040,662	25,040,662	1.1801	1.1801
8月末日	24,979,642	-	1.1762	-
9月末日	25,818,378	-	1.2153	-
10月末日	26,994,385	-	1.2633	-
11月末日	27,318,890	-	1.2969	-
12月末日	28,075,033	-	1.3279	-
2026年1月末日	29,091,345	-	1.3597	-
2月末日	30,182,368	-	1.3944	-

e border="0" style="width:376.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)第3計算期間末 (2016年8月10日)55,159,69455,159,6940.90100.9010第4計算期間末 (2017年8月10日)78,161,19678,161,1960.97320.9732第5計算期間末 (2018年8月10日)79,676,05879,676,0580.86780.8678第6計算期間末 (2019年8月13日)76,371,96576,371,9650.88400.8840第7計算期間末 (2020年8月11日)65,822,70865,822,7080.88370.8837第8計算期間末 (2021年8月10日)51,357,15051,357,1500.97470.9747第9計算期間末 (2022年8月10日)32,551,40832,551,4081.02611.0261第10計算期間末 (2023年8月10日)31,171,13431,171,1341.05371.0537第11計算期間末 (2024年8月13日)23,127,55223,127,5521.10551.10552025年2月末日23,525,141-1.1176-3月末日23,195,750-1.1014-4月末日22,569,918-1.0700-5月末日23,190,327-1.0975-6月末日24,032,912-1.1354-7月末日24,768,816-1.1682-第12計算期間末 (2025年8月12日)25,040,66225,040,6621.18011.18018月末日24,979,642-1.1762-9月末日25,818,378-1.2153-10月末日26,994,385-1.2633-11月末日27,318,890-1.2969-12月末日28,075,033-1.3279-2026年1月末日29,091,345-1.3597-2月末日30,182,368-1.3944-

2026/05/01 9:33

#15 設定及び解約の実績（連結）

2 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第3計算期間	21,869,795	1,880,532
第4計算期間	20,021,562	927,585
第5計算期間	14,575,110	3,075,263
第6計算期間	3,361,248	8,788,107
第7計算期間	3,765,455	15,666,030
第8計算期間	3,937,069	25,736,331
第9計算期間	2,668,743	23,636,706
第10計算期間	1,831,959	3,971,713
第11計算期間	751,703	9,413,262
第12計算期間	306,362	8,767
2025年8月13日～ 2026年2月12日	882,307	545,165

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第3計算期間21,869,7951,880,532第4計算期間20,021,562927,585第5計算期間14,575,1103,075,263第6計算期間3,361,2488,788,107第7計算期間3,765,45515,666,030第8計算期間3,937,06925,736,331第9計算期間2,668,74323,636,706第10計算期間1,831,9593,971,713第11計算期間751,7039,413,262第12計算期間306,3628,7672025年8月13日～ 2026年2月12日882,307545,165

2026/05/01 9:33

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

								(単位:百万円)
				前事業年度(2024年3月31日)			当事業年度(2025年3月31日)
資産の部
	流動資産
		現金・預金				4,813			13,153
		有価証券				503			1,194
		前払費用				481			513
		未収委託者報酬				16,513			19,097
		未収収益				78			110
		関係会社短期貸付金				23,400			70,000
		その他				88			94
		流動資産計				45,878			104,164
	固定資産
		有形固定資産			※1	176		※1	61
			建物			2			0
			器具備品			174			59
			建設仮勘定			0			0
		無形固定資産				1,342			1,160
			ソフトウェア			1,063			1,062
			ソフトウェア仮勘定			279			97
			その他			-			0
		投資その他の資産				13,660			14,856
			投資有価証券			8,448			9,348
			関係会社株式			3,475			3,414
			出資金			177			34
			長期差入保証金			1,021			1,049
			繰延税金資産			524			995
			その他			12			13
		固定資産計				15,180			16,077
	資産合計					61,058			120,241

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/05/01 9:33

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年2月末日現在
資本金の額 414億2,454万1,896円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 326万657株
過去5年間における資本金の額の増減:2024年10月1日262億5,026万9,396円増加しました。2026/05/01 9:33