有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年7月11日-令和2年7月10日)
日本債券ツイン戦略マザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| 2020年 7月10日現在 | |
| 項目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 837,932,192 |
| 国債証券 | 13,827,542,700 |
| 社債券 | 16,654,710,000 |
| コール・オプション(買) | 19,403,000 |
| プット・オプション(買) | 3,327,000 |
| 未収入金 | 1,273,632,500 |
| 未収利息 | 25,092,887 |
| 前払金 | 4,240,000 |
| 前払費用 | 10,593,155 |
| 差入委託証拠金 | 16,200,000 |
| 流動資産合計 | 32,672,673,434 |
| 資産合計 | 32,672,673,434 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| コール・オプション(売) | 1,482,000 |
| プット・オプション(売) | 26,968,000 |
| 派生商品評価勘定 | 4,246,600 |
| 未払金 | 1,900,002,000 |
| 未払解約金 | 1,763,791 |
| 未払利息 | 449 |
| その他未払費用 | 1,036 |
| 流動負債合計 | 1,934,463,876 |
| 負債合計 | 1,934,463,876 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 31,218,365,178 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | △480,155,620 |
| 元本等合計 | 30,738,209,558 |
| 純資産合計 | 30,738,209,558 |
| 負債純資産合計 | 32,672,673,434 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 2020年 7月10日現在 | |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、社債券 |
| 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 | |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 債券先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。 | |
| (2)債券店頭オプション取引 | |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 派生商品取引等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2020年 7月10日現在 | |||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 31,218,365,178口 | |
| 2. | 「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | 480,155,620円 |
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 0.9846円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,846円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 1.金融商品の状況に関する事項 |
| 2020年 7月10日現在 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2.金融商品の内容及びそのリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託約款の運用の基本方針に規定する投資成果を得ることを目的として、当該規定に従って債券先物取引、債券店頭オプション取引を行っております。債券先物取引に係る主要なリスクは、債券価格の変動による価格変動リスクであります。債券店頭オプション取引に係る主要なリスクは、オプション相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。 |
| 2.金融商品の時価等に関する事項 |
| 2020年 7月10日現在 | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券 | |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | |
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) 元本の移動 |
| 区分 | 2020年 7月10日現在 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2019年10月18日 |
| 期首元本額 | 14,930,999,500円 |
| 期中追加設定元本額 | 18,217,082,930円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,929,717,252円 |
| 期末元本額 | 31,218,365,178円 |
| 期末元本額の内訳 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 4,098,250,690円 |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 2,393,064,992円 |
| 国内債券SMTBセレクション(SMA専用) | 17,890,096,309円 |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 2,052,882,288円 |
| 債券コア戦略ファンド | 239,849,042円 |
| 債券コア・セレクション | 1,915,008,896円 |
| コア投資戦略ファンド(切替型ワイド) | 846,096,459円 |
| コア投資戦略ファンド(積極成長型) | 8,332,701円 |
| 日本債券ツイン戦略ファンド(SMA専用) | 102,522,037円 |
| 日本債券ツイン戦略ファンド(適格機関投資家専用) | 418,234,167円 |
| FOFs用 日本債券ツイン戦略ファンドS(適格機関投資家専用) | 1,254,027,597円 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 2020年 7月10日現在 |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △259,881,100 |
| 社債券 | △90,096,000 |
| 合計 | △349,977,100 |
| (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日本債券ツイン戦略マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
| 債券関連 |
| (2020年 7月10日現在) |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 3,040,160,000 | - | 3,044,400,000 | △4,240,000 | |
| 市場取引以外の取引 | 債券店頭オプション取引 | ||||
| 買建 | |||||
| コール | 2,914,677,000 | - | 19,403,000 | 1,413,000 | |
| プット | 4,826,757,000 | - | 3,327,000 | △2,513,000 | |
| 売建 | |||||
| コール | 4,826,757,000 | - | 1,482,000 | 638,000 | |
| プット | 2,914,677,000 | - | 26,968,000 | △6,002,000 | |
| 合計 | 18,523,028,000 | - | 3,095,580,000 | △10,704,000 | |
| (注)1.時価の算定方法 |
| 債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。 |
| 債券店頭オプション取引の時価については、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
| 2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。 |
| 債券店頭オプション取引の契約額等は、行使価格ベースで表示しております。 |
| 3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 |
| ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| 種類 | 銘 柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 国債証券 | 第143回利付国債(5年) | 700,000,000 | 707,252,000 | |
| 第2回利付国債(40年) | 110,000,000 | 158,101,900 | ||
| 第12回利付国債(40年) | 700,000,000 | 678,020,000 | ||
| 第345回利付国債(10年) | 1,280,000,000 | 1,297,843,200 | ||
| 第349回利付国債(10年) | 500,000,000 | 507,680,000 | ||
| 第350回利付国債(10年) | 200,000,000 | 203,018,000 | ||
| 第351回利付国債(10年) | 70,000,000 | 71,034,600 | ||
| 第356回利付国債(10年) | 700,000,000 | 707,728,000 | ||
| 第6回利付国債(30年) | 200,000,000 | 252,360,000 | ||
| 第18回利付国債(30年) | 200,000,000 | 259,916,000 | ||
| 第29回利付国債(30年) | 30,000,000 | 40,830,900 | ||
| 第35回利付国債(30年) | 100,000,000 | 131,897,000 | ||
| 第41回利付国債(30年) | 450,000,000 | 572,904,000 | ||
| 第46回利付国債(30年) | 200,000,000 | 246,654,000 | ||
| 第47回利付国債(30年) | 200,000,000 | 251,568,000 | ||
| 第48回利付国債(30年) | 20,000,000 | 24,243,800 | ||
| 第51回利付国債(30年) | 20,000,000 | 18,951,000 | ||
| 第52回利付国債(30年) | 420,000,000 | 418,059,600 | ||
| 第55回利付国債(30年) | 80,000,000 | 85,392,800 | ||
| 第58回利付国債(30年) | 290,000,000 | 309,276,300 | ||
| 第61回利付国債(30年) | 90,000,000 | 93,549,600 | ||
| 第64回利付国債(30年) | 570,000,000 | 545,746,500 | ||
| 第65回利付国債(30年) | 150,000,000 | 143,571,000 | ||
| 第66回利付国債(30年) | 130,000,000 | 124,387,900 | ||
| 第144回利付国債(20年) | 500,000,000 | 585,480,000 | ||
| 第147回利付国債(20年) | 1,280,000,000 | 1,522,470,400 | ||
| 第150回利付国債(20年) | 200,000,000 | 233,436,000 | ||
| 第155回利付国債(20年) | 900,000,000 | 1,001,079,000 | ||
| 第158回利付国債(20年) | 190,000,000 | 196,473,300 | ||
| 第160回利付国債(20年) | 460,000,000 | 490,015,000 | ||
| 第163回利付国債(20年) | 510,000,000 | 533,582,400 | ||
| 第169回利付国債(20年) | 820,000,000 | 809,118,600 | ||
| 第171回利付国債(20年) | 40,000,000 | 39,349,200 | ||
| 第172回利付国債(20年) | 270,000,000 | 270,245,700 | ||
| 第12回フィリピン共和国円貨債券 | 300,000,000 | 296,307,000 | ||
| 国債証券合計 | 12,880,000,000 | 13,827,542,700 | ||
| 社債券 | 第2回野村ホールディングス任意償還・無担保永久社債(劣後特約 | 100,000,000 | 100,094,000 | |
| 第1回大和証券任意償還・無担保永久社債(劣後特約付) | 100,000,000 | 98,903,000 | ||
| 第8回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー非上位円貨社債 | 300,000,000 | 292,059,000 | ||
| 第7回クレディ・アグリコル期限前償還非上位円貨社債 | 200,000,000 | 202,604,000 | ||
| 第1回バンコ・サンタンデール・エセ・アー円貨社債 | 200,000,000 | 198,258,000 | ||
| 第24回GEキャピタル・コーポ円貨社債 | 100,000,000 | 99,960,000 | ||
| 第13回株式会社長谷工コーポレーション無担保社債 | 100,000,000 | 100,133,000 | ||
| 第14回株式会社長谷工コーポレーション無担保社債 | 200,000,000 | 200,462,000 | ||
| 第7回西松建設株式会社無担保社債 | 300,000,000 | 303,360,000 | ||
| 第6回戸田建設株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,009,000 | ||
| 第1回大和ハウス工業利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 400,000,000 | 398,416,000 | ||
| 第1回積水ハウス利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 700,000,000 | 704,326,000 | ||
| 第6回日揮ホールディングス無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| ソシエテ・ジェネラル 0.472% 2025/02/27 | 200,000,000 | 195,795,000 | ||
| 第1回サントリーHD利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 400,000,000 | 401,348,000 | ||
| 第2回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 300,000,000 | 300,084,000 | ||
| 第3回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 300,000,000 | 300,132,000 | ||
| 第4回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 200,000,000 | 200,240,000 | ||
| 第5回積水ハウス・リート投資法人無担保投資法人債 | 300,000,000 | 296,901,000 | ||
| 第5回日本土地建物株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 98,747,000 | ||
| 第40回王子ホールディングス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第1回住友化学利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 400,000,000 | 398,084,000 | ||
| 第2回住友化学利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 600,000,000 | 598,584,000 | ||
| 第1回積水化成品工業株式会社無担保社債 | 300,000,000 | 298,302,000 | ||
| 第14回Zホールディングス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,011,000 | ||
| 第15回Zホールディングス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,011,000 | ||
| 第17回Zホールディングス株式会社無担保社債 | 300,000,000 | 301,266,000 | ||
| 第1回ENEOSホールディングス無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第33回ジェイ エフ イー ホールディングス株式会社無担保社 | 100,000,000 | 100,041,000 | ||
| 第36回株式会社豊田自動織機無担保社債 | 100,000,000 | 100,032,000 | ||
| 第50回日本電気株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,105,000 | ||
| 第22回セイコーエプソン株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第18回パナソニック株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 198,644,000 | ||
| 第1回アイシン精機利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 300,000,000 | 295,149,000 | ||
| 第1回明治安田生命2019基金特定目的会社特定社債 | 300,000,000 | 296,370,000 | ||
| 第3回楽天カード株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 198,000,000 | ||
| 第2回シークス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,362,000 | ||
| 第3回株式会社アシックス無担保社債 | 100,000,000 | 100,026,000 | ||
| 第112回丸紅株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 99,911,000 | ||
| 第5回三菱商事利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 1,100,000,000 | 1,101,969,000 | ||
| 第4回株式会社新生銀行無担保社債 | 200,000,000 | 200,228,000 | ||
| 第11回株式会社新生銀行無担保社債 | 200,000,000 | 200,022,000 | ||
| 第12回株式会社新生銀行無担保社債 | 200,000,000 | 200,068,000 | ||
| 第20回みずほフィナンシャルグループ期限前償還(劣後特約付) | 700,000,000 | 695,471,000 | ||
| 第23回芙蓉総合リース株式会社無担保社債 | 400,000,000 | 397,208,000 | ||
| 第13回SBIホールディングス株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 199,962,000 | ||
| 第17回SBIホールディングス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 99,727,000 | ||
| 第19回SBIホールディングス株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 199,212,000 | ||
| 第21回SBIホールディングス株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 199,852,000 | ||
| 第10回イオンフィナンシャルサービス株式会社無担保社債 | 300,000,000 | 298,497,000 | ||
| 第7回株式会社オリエントコーポレーション無担保社債 | 300,000,000 | 300,483,000 | ||
| 第25回株式会社オリエントコーポレーション無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第1回オリックス利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 300,000,000 | 292,998,000 | ||
| 第2回オリックス利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 200,000,000 | 190,702,000 | ||
| 第2回野村ホールディングス株式会社無担保社債 | 200,000,000 | 199,022,000 | ||
| 第1回東京海上日動火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 500,000,000 | 495,470,000 | ||
| 第1回三井住友海上火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 200,000,000 | 200,636,000 | ||
| 第3回三井住友海上火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付) | 500,000,000 | 502,735,000 | ||
| 第2回T&Dホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特約付 | 100,000,000 | 99,634,000 | ||
| 第3回T&Dホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特約付 | 100,000,000 | 98,725,000 | ||
| 第32回東京建物株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第89回小田急電鉄株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第59回西日本旅客鉄道株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,024,000 | ||
| 第55回阪急阪神ホールディングス株式会社無担保社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第3回ソフトバンク株式会社無担保社債 | 300,000,000 | 297,084,000 | ||
| 第28回株式会社光通信無担保社債 | 200,000,000 | 200,348,000 | ||
| 第6回東京電力パワーグリッド株式会社社債 | 200,000,000 | 201,550,000 | ||
| 第25回東京電力パワーグリッド株式会社社債 | 200,000,000 | 202,438,000 | ||
| 第35回東京電力パワーグリッド株式会社社債 | 200,000,000 | 203,916,000 | ||
| 第39回東京電力パワーグリッド株式会社社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第40回東京電力パワーグリッド株式会社社債 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 第13回コナミホールディングス無担保社債 | 300,000,000 | 300,000,000 | ||
| 社債券合計 | 16,700,000,000 | 16,654,710,000 | ||
| 合計 | 30,482,252,700 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。 |
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