e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第6期自 2018年6月27日至 2019年6月26日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第5期 2018年6月26日現在第6期 2019年6月26日現在1.※1期首元本額202,885,031円207,729,700円期中追加設定元本額42,462,186円30,064,982円期中一部解約元本額37,617,517円43,904,463円2.計算期間末日における受益権の総数207,729,700口193,890,219口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2.	※2	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(366,802円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,274,733円)及び分配準備積立金(10,402,657円)より分配対象額は44,044,192円(1万口当たり2,120.26円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(10,012,194円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,626,691円)及び分配準備積立金(8,663,560円)より分配対象額は51,302,445円(1万口当たり2,645.95円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第5期自 2017年6月27日至 2018年6月26日第6期自 2018年6月27日至 2019年6月26日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用324,468円323,946円2.※2分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(366,802円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,274,733円)及び分配準備積立金(10,402,657円)より分配対象額は44,044,192円(1万口当たり2,120.26円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(10,012,194円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,626,691円)及び分配準備積立金(8,663,560円)より分配対象額は51,302,445円(1万口当たり2,645.95円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第6期自 2018年6月27日至 2019年6月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第6期自 2018年6月27日至 2019年6月26日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第6期 2019年6月26日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第5期 2018年6月26日現在第6期 2019年6月26日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券3,351,68112,723,793合計3,351,68112,723,793e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第5期 2018年6月26日現在第6期 2019年6月26日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第6期自 2018年6月27日至 2019年6月26日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第5期 2018年6月26日現在第6期 2019年6月26日現在1口当たり純資産額1.2120円1.2646円(1万口当たり純資産額)(12,120円)(12,646円)

2019/09/19 9:08

#5 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「ダイワ海外好配当株マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2018年6月26日現在2019年6月26日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金2,411,4116,016,822金銭信託678,456-コール・ローン685,53418,419,199国債証券465,724,285339,148,550地方債証券5,778,97919,132,908特殊債券35,466,27450,017,215社債券6,550,4083,252,892派生商品評価勘定6,552,989111,123未収入金-27,112,708未収利息2,502,8151,800,250前払費用800,065296,826流動資産合計527,151,216465,308,493資産合計527,151,216465,308,493負債の部流動負債派生商品評価勘定420,096397,177未払金-138,812未払解約金100,00036,106,000その他未払費用340-流動負債合計520,43636,641,989負債合計520,43636,641,989純資産の部元本等元本※1463,452,802355,325,933剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)63,177,97873,340,571元本等合計526,630,780428,666,504純資産合計526,630,780428,666,504負債純資産合計527,151,216465,308,493e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2018年6月27日至 2019年6月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2018年6月26日現在2019年6月26日現在1.※1期首2017年6月27日2018年6月27日期首元本額352,346,375円463,452,802円期中追加設定元本額266,114,593円384,903,349円期中一部解約元本額155,008,166円493,030,218円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ先進国債券(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)48,881,566円48,881,566円ダイワ外国3資産バランス・ファンド(部分為替ヘッジあり)110,672,649円101,318,919円ダイワ外国3資産アロケーション・ファンド(部分為替ヘッジあり)303,898,587円205,125,448円計463,452,802円355,325,933円2.期末日における受益権の総数463,452,802口355,325,933口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2018年6月27日至 2019年6月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2018年6月27日至 2019年6月26日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2019年6月26日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2018年6月26日現在2019年6月26日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券△3,577,3089,933,207地方債証券58,281387,683特殊債券32,238336,266社債券10,4922,410合計△3,476,29710,659,566(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年5月9日から2018年6月26日まで、及び2019年5月9日から2019年6月26日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2018年6月26日現在2019年6月26日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建522,775,243-516,642,3506,132,893431,688,576-431,974,630△286,054アメリカ・ドル153,403,514-152,800,730602,784107,415,239-107,661,600△246,361イギリス・ポンド32,683,928-32,238,840445,08823,176,036-23,091,70084,336カナダ・ドル9,454,244-9,192,960261,28428,994,222-29,079,000△84,778スウェーデン・クローナ36,584,650-35,394,4201,190,23043,316,089-43,298,08018,009ポーランド・ズロチ9,748,688-9,450,700297,988----メキシコ・ペソ12,246,404-12,666,500△420,09612,903,984-12,921,950△17,966ユーロ268,653,815-264,898,2003,755,615215,883,006-215,922,300△39,294合計522,775,243-516,642,3506,132,893431,688,576-431,974,630△286,054e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2018年6月26日現在2019年6月26日現在1口当たり純資産額1.1363円1.2064円(1万口当たり純資産額)(11,363円)(12,064円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考国債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル1.75% United States Treasury Note/Bond 20230515430,000.000430,602.0004.375% United States Treasury Note/Bond 2039111540,000.00053,284.0003% United States Treasury Note/Bond 20451115335,000.000366,510.1002.25% United States Treasury Note/Bond 2027111520,000.00020,489.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル870,885.100(93,480,807)イギリス・ポンドイギリス・ポンドイギリス・ポンド2% United Kingdom Gilt 2025090740,000.00043,410.8003.5% United Kingdom Gilt 2045012265,000.00094,035.500イギリス・ポンド小計イギリス・ポンド137,446.300(18,711,939)メキシコ・ペソメキシコ・ペソメキシコ・ペソ7.5% Mexican Bonos 202706032,300,000.0002,285,740.000メキシコ・ペソ小計メキシコ・ペソ2,285,740.000(12,754,430)ユーロユーロユーロ1.6% Belgium Government Bond 204706225,000.0005,845.0504.75% GERMAN GOVERNMENT BOND 2028070420,000.00029,530.4002.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 2044070435,000.00054,988.5000.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20261125170,000.000176,553.5001% FRENCH GOVERNMENT BOND 20270525120,000.000131,660.4001.35% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20220415320,000.000324,921.6002% ITALIAN GOVERNMENT BOND 2025120180,000.00081,915.2000.65% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20231015185,000.000181,253.7502.8% ITALIAN GOVERNMENT BOND 2028120140,000.00042,698.0005% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 2034080122,000.00028,695.9204.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 2044090130,000.00038,897.4003% Belgium Government Bond 2034062230,000.00041,355.3002.4% IRISH TREASURY 2030051510,000.00012,293.3002% IRISH TREASURY 2045021820,000.00024,958.0001.95% SPANISH GOVERNMENT BOND 2026043060,000.00067,737.0001.5% SPANISH GOVERNMENT BOND 20270430140,000.000154,420.0001.4% SPANISH GOVERNMENT BOND 20280430120,000.000131,976.0004.2% SPANISH GOVERNMENT BOND 203701318,000.00012,325.1204.4% SPANISH GOVERNMENT BOND 20231031140,000.000168,306.6005.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 2044103125,000.00046,570.000ユーロ小計ユーロ1,756,901.040(214,201,374)国債証券合計339,148,550[339,148,550]地方債証券カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル3.5% ONTARIO PROVINCE 2024060251,000.00055,151.9103.45% ONTARIO PROVINCE 2045060217,000.00020,035.8602.9% ONTARIO PROVINCE 20280602150,000.000159,802.500カナダ・ドル小計カナダ・ドル234,990.270(19,132,908)地方債証券合計19,132,908[19,132,908]特殊債券カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル2.65% CANADA HOUSING TRUST 2028121580,000.00085,550.400カナダ・ドル小計カナダ・ドル85,550.400(6,965,514)スウェーデン・クローナスウェーデン・クローナスウェーデン・クローナ1% Kommuninvest I Sverige AB 202109152,000,000.0002,053,660.0001% Kommuninvest I Sverige AB 202410021,600,000.0001,673,760.000スウェーデン・クローナ小計スウェーデン・クローナ3,727,420.000(43,051,701)特殊債券合計50,017,215[50,017,215]社債券カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル1.693% Toronto-Dominion Bank/The 2020040240,000.00039,952.000カナダ・ドル小計カナダ・ドル39,952.000(3,252,892)社債券合計3,252,892[3,252,892]合計411,551,565[411,551,565]e border="0" style="margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券時価比率合計金額に対する比率アメリカ・ドル国債証券4銘柄100%22.7%イギリス・ポンド国債証券2銘柄100%4.5%カナダ・ドル地方債証券3銘柄100%7.1%特殊債券1銘柄社債券1銘柄スウェーデン・クローナ特殊債券2銘柄100%10.5%メキシコ・ペソ国債証券1銘柄100%3.1%ユーロ国債証券20銘柄100%52.1%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ海外好配当株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2018年6月26日現在2019年6月26日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金6,078,3457,635,245金銭信託776,252-コール・ローン784,3502,831,445株式132,923,099131,325,743未収入金20,51719,263未収配当金407,673203,874流動資産合計140,990,236142,015,570資産合計140,990,236142,015,570負債の部流動負債未払金-2,714,646その他未払費用15-流動負債合計152,714,646負債合計152,714,646純資産の部元本等元本※197,916,89798,407,124剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)43,073,32440,893,800元本等合計140,990,221139,300,924純資産合計140,990,221139,300,924負債純資産合計140,990,236142,015,570e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2018年6月27日至 2019年6月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

2019/09/19 9:08