みずほAKトルコ株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1) 定款の変更等

2015/05/11 9:34

#2 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/05/11 9:34

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第1期中間計算期間自 平成25年11月1日至 平成26年4月30日	第2期中間計算期間自 平成26年8月12日至 平成27年2月11日
営業収益
受取配当金	2,100,384	44,471
受取利息	2,702	1,905
有価証券売買等損益	△5,871,215	4,481,814
為替差損益	△1,529,309	1,453,226
営業収益合計	△5,297,438	5,981,416
営業費用
受託者報酬	38,272	19,365
委託者報酬	1,264,613	640,656
その他費用	※1 942,220	※1 1,851,717
営業費用合計	2,245,105	2,511,738
営業利益又は営業損失(△)	△7,542,543	3,469,678
経常利益又は経常損失(△)	△7,542,543	3,469,678
中間純利益又は中間純損失(△)	△7,542,543	3,469,678
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△1,110,291	2,705,914
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	720,118
剰余金増加額又は欠損金減少額	344,725	1,429,359
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	344,725	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	1,429,359
剰余金減少額又は欠損金増加額	5,425,846	373,174
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	373,174
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	5,425,846	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	△11,513,373	2,540,067

2015/05/11 9:34

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2015/05/11 9:34

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に基づく登録を受けて、投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を営んでいます。

2015/05/11 9:34

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たりの分配金(円)
第1計算期間	0.0000
平成26年8月12日～平成27年2月11日	-

2015/05/11 9:34

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	0.8
平成26年8月12日～平成27年2月11日	3.1

(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。ただし、第1計算期間については、前期末基準価額の代わりに、設定時の基準価額10,000円(1万口当たり)を用いております。

2015/05/11 9:34

#8 委託会社等の概況（連結）

4【委託会社等の概況】

2015/05/11 9:34

#9 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2015/05/11 9:34

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		平成27年2月27日現在
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
株式		59,029,913	88.33
	内 トルコ	59,029,913	88.33
投資証券		1,905,637	2.85
	内 トルコ	1,905,637	2.85
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		5,893,604	8.82
純資産総額		66,829,154	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2015/05/11 9:34

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2015/05/11 9:34

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第28期(自平成24年4月1日至平成25年3月31日)

2015/05/11 9:34

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

項目	第29期(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法(2)その他有価証券時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの: 移動平均法による原価法
2.金銭の信託の評価基準及び評価方法	時価法
3.デリバティブの評価基準及び評価方法	時価法
4.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産定率法によっております。(2)無形固定資産自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。それ以外の無形固定資産については、定額法によっております。
5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6.引当金の計上基準	(1)貸倒引当金は、一般債権は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。(2)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来支給見込額を計上しております。(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しております。また、数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりであります。数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌会計期間から費用処理過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を費用処理(4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
7.消費税等の処理方法	税抜方式によっております。

未適用の会計基準等

2015/05/11 9:34

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
直近日(平成27年2月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

2015/05/11 9:34

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数
第1計算期間	204,441,178	113,245,662
平成26年8月12日～平成27年2月11日	28,747,838	55,958,273

(注1) 本邦外における設定及び解約はございません。

2015/05/11 9:34

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第28期(平成25年3月31日現在)		第29期(平成26年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		10,806,745		11,487,360
金銭の信託		10,214,440		10,952,459
前払費用		69,143		64,554
未収委託者報酬		3,073,481		3,854,410
未収運用受託報酬		1,173,744		1,415,502
未収投資助言報酬	※2	245,819	※2	255,218
未収収益		244,974		275,082
繰延税金資産		426,229		401,327
その他		25,354		23,246
流動資産計		26,279,933		28,729,163
固定資産
有形固定資産		378,530		293,329
建物	※1	142,820	※1	122,181
車両運搬具	※1	2,770	※1	1,615
器具備品	※1	231,732	※1	140,023
建設仮勘定		1,207		29,509
無形固定資産		1,337,985		1,838,855
商標権	※1	289	※1	195
ソフトウエア	※1	1,261,335	※1	1,188,444
ソフトウエア仮勘定		68,920		642,834
電話加入権		7,148		7,148
電信電話専用施設利用権	※1	292	※1	231
投資その他の資産		4,002,042		4,178,284
投資有価証券		400,579		617,159
関係会社株式		2,119,074		2,119,074
繰延税金資産		661,777		622,698
差入保証金		731,564		731,197
その他		89,047		88,154
固定資産計		5,718,557		6,310,469
資産合計		31,998,491		35,039,633

			(単位:千円)
	第28期(平成25年3月31日現在)		第29期(平成26年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金		571,153		760,493
未払金		1,547,527		1,972,562
未払収益分配金		48		-
未払償還金		84,932		51,109
未払手数料		1,195,452		1,554,065
その他未払金		267,093		367,387
未払費用	※2	1,306,837	※2	1,466,924
未払法人税等		1,299,068		1,721,861
未払消費税等		116,872		195,272
賞与引当金		724,974		668,366
その他		100,000		10,000
流動負債計		5,666,434		6,795,481
固定負債
退職給付引当金		802,603		947,759
役員退職慰労引当金		98,510		136,010
固定負債計		901,113		1,083,769
負債合計		6,567,548		7,879,251
(純資産の部)
株主資本
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		2,428,478		2,428,478
資本準備金		2,428,478		2,428,478
利益剰余金		20,898,697		22,488,744
利益準備金		123,293		123,293
その他利益剰余金
別途積立金		16,330,000		17,130,000
研究開発積立金		300,000		300,000
運用責任準備積立金		200,000		200,000
繰越利益剰余金		3,945,403		4,735,451
株主資本計		25,327,175		26,917,222
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		103,768		243,159
評価・換算差額等計		103,768		243,159
純資産合計		25,430,943		27,160,381
負債・純資産合計		31,998,491		35,039,633

2015/05/11 9:34

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
本書提出日現在の資本金の額 20億円
発行する株式総数 80,000株
発行済株式総数 24,000株
直近5ヵ年の資本金の変動
該当事項はありません。2015/05/11 9:34