ダイワ成長国セレクト債券ファンド(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3) 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

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#2 ファンドの経理状況（連結）

3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

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#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2024年7月17日至2025年1月16日	当中間計算期間自2025年7月16日至2026年1月15日
営業収益
	受取利息	3,682	8,883
	有価証券売買等損益	△13,700,154	41,402,125
	営業収益合計	△13,696,472	41,411,008
営業費用
	受託者報酬	64,327	64,996
	委託者報酬	2,092,030	2,113,943
	その他費用	11,979	12,100
	営業費用合計	2,168,336	2,191,039
営業利益又は営業損失(△)		△15,864,808	39,219,969
経常利益又は経常損失(△)		△15,864,808	39,219,969
中間純利益又は中間純損失(△)		△15,864,808	39,219,969
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△1,050,010	1,426,311
期首剰余金又は期首欠損金(△)		76,828,712	70,229,479
剰余金増加額又は欠損金減少額		1,659,417	2,376,378
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,659,417	2,376,378
剰余金減少額又は欠損金増加額		4,904,414	6,777,956
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,904,414	6,777,956
中間剰余金又は中間欠損金(△)		58,768,917	103,621,559

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#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

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#6 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000
第12計算期間	0.0000
2025年7月16日～ 2026年1月15日	-

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000第8計算期間0.0000第9計算期間0.0000第10計算期間0.0000第11計算期間0.0000第12計算期間0.00002025年7月16日～ 2026年1月15日-

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#7 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第3計算期間	△15.3
第4計算期間	11.4
第5計算期間	△3.9
第6計算期間	2.0
第7計算期間	△4.1
第8計算期間	2.3
第9計算期間	△0.8
第10計算期間	18.7
第11計算期間	16.2
第12計算期間	0.1
2025年7月16日～ 2026年1月15日	14.3

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第3計算期間△15.3第4計算期間11.4第5計算期間△3.9第6計算期間2.0第7計算期間△4.1第8計算期間2.3第9計算期間△0.8第10計算期間18.7第11計算期間16.2第12計算期間0.12025年7月16日～ 2026年1月15日14.3e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド

(1) 投資状況 (2026年1月30日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年1月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		11,153,811,889	89.44
	内 マレーシア	1,361,423,567	10.92
	内 インドネシア	1,177,819,880	9.44
	内 インド	410,110,779	3.29
	内 ポーランド	1,349,847,810	10.82
	内 ハンガリー	1,354,804,739	10.86
	内 メキシコ	1,369,482,189	10.98
	内 コロンビア	1,297,781,728	10.41
	内 ブラジル	1,436,469,993	11.52
	内 南アフリカ	1,396,071,204	11.19
特殊債券		945,431,917	7.58
	内 インドネシア	93,554,800	0.75
	内 インド	851,877,117	6.83
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		371,748,229	2.98
純資産総額		12,470,992,035	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券11,153,811,88989.44内 マレーシア1,361,423,56710.92内 インドネシア1,177,819,8809.44内 インド410,110,7793.29内 ポーランド1,349,847,81010.82内 ハンガリー1,354,804,73910.86内 メキシコ1,369,482,18910.98内 コロンビア1,297,781,72810.41内 ブラジル1,436,469,99311.52内 南アフリカ1,396,071,20411.19特殊債券945,431,9177.58内 インドネシア93,554,8000.75内 インド851,877,1176.83コール・ローン、その他の資産(負債控除後)371,748,2292.98純資産総額12,470,992,035100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(参考情報)運用実績

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#8 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/04/08 9:07

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/04/08 9:07

#10 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】 (2026年1月30日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年1月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		304,324,189	99.22
	内 日本	304,324,189	99.22
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		2,406,803	0.78
純資産総額		306,730,992	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券304,324,18999.22内 日本304,324,18999.22コール・ローン、その他の資産(負債控除後)2,406,8030.78純資産総額306,730,992100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/04/08 9:07

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

												(単位:百万円)
							前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)				当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
	営業収益
		委託者報酬							76,221				91,634
		その他営業収益							717				1,233
		営業収益計							76,939				92,868
	営業費用
		支払手数料							31,497				37,180
		広告宣伝費							947				1,124
		調査費							10,709				13,135
			調査費						1,700				1,954
			委託調査費						9,009				11,180
		委託計算費							1,783				1,957
		営業雑経費							2,285				3,114
			通信費						163				167
			印刷費						514				483
			協会費						51				57
			諸会費						18				18
			その他営業雑経費						1,538				2,388
		営業費用計							47,224				56,512
	一般管理費
		給料							6,601				7,599
			役員報酬						483				453
			給料・手当						4,543				5,116
			賞与						527				572
			賞与引当金繰入額						1,048				1,456
		福利厚生費							969				1,070
		交際費							96				108
		旅費交通費							192				247
		租税公課							508				1,004
		不動産賃借料							1,269				1,298
		退職給付費用							334				349
		役員退職慰労引当金繰入額							6				6
		固定資産減価償却費							478				444
		諸経費							1,888				2,164
		一般管理費計							12,346				14,293
	営業利益								17,368				22,061

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/04/08 9:07

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
2026/04/08 9:07

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/04/08 9:07

#14 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)
第3計算期間末 (2016年7月15日)	403,342,672	403,342,672	0.9023	0.9023
第4計算期間末 (2017年7月18日)	525,226,339	525,226,339	1.0054	1.0054
第5計算期間末 (2018年7月17日)	506,630,542	506,630,542	0.9657	0.9657
第6計算期間末 (2019年7月16日)	496,570,856	496,570,856	0.9848	0.9848
第7計算期間末 (2020年7月15日)	372,580,472	372,580,472	0.9444	0.9444
第8計算期間末 (2021年7月15日)	359,850,224	359,850,224	0.9663	0.9663
第9計算期間末 (2022年7月15日)	309,129,642	309,129,642	0.9585	0.9585
第10計算期間末 (2023年7月18日)	308,470,200	308,470,200	1.1373	1.1373
第11計算期間末 (2024年7月16日)	315,773,495	315,773,495	1.3215	1.3215
2025年1月末日	288,995,206	-	1.2622	-
2月末日	281,695,774	-	1.2337	-
3月末日	284,650,564	-	1.2511	-
4月末日	276,085,788	-	1.2271	-
5月末日	280,404,877	-	1.2640	-
6月末日	286,133,327	-	1.2991	-
第12計算期間末 (2025年7月15日)	288,223,362	288,223,362	1.3222	1.3222
7月末日	285,414,000	-	1.3260	-
8月末日	283,125,278	-	1.3340	-
9月末日	290,955,118	-	1.3744	-
10月末日	296,100,321	-	1.4268	-
11月末日	300,184,017	-	1.4701	-
12月末日	300,855,351	-	1.4799	-
2026年1月末日	306,730,992	-	1.5049	-

e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第3計算期間末 (2016年7月15日)403,342,672403,342,6720.90230.9023第4計算期間末 (2017年7月18日)525,226,339525,226,3391.00541.0054第5計算期間末 (2018年7月17日)506,630,542506,630,5420.96570.9657第6計算期間末 (2019年7月16日)496,570,856496,570,8560.98480.9848第7計算期間末 (2020年7月15日)372,580,472372,580,4720.94440.9444第8計算期間末 (2021年7月15日)359,850,224359,850,2240.96630.9663第9計算期間末 (2022年7月15日)309,129,642309,129,6420.95850.9585第10計算期間末 (2023年7月18日)308,470,200308,470,2001.13731.1373第11計算期間末 (2024年7月16日)315,773,495315,773,4951.32151.32152025年1月末日288,995,206-1.2622-2月末日281,695,774-1.2337-3月末日284,650,564-1.2511-4月末日276,085,788-1.2271-5月末日280,404,877-1.2640-6月末日286,133,327-1.2991-第12計算期間末 (2025年7月15日)288,223,362288,223,3621.32221.32227月末日285,414,000-1.3260-8月末日283,125,278-1.3340-9月末日290,955,118-1.3744-10月末日296,100,321-1.4268-11月末日300,184,017-1.4701-12月末日300,855,351-1.4799-2026年1月末日306,730,992-1.5049-

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#15 設定及び解約の実績（連結）

2 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第3計算期間	67,547,971	86,879,157
第4計算期間	185,964,850	110,561,185
第5計算期間	95,329,440	93,107,308
第6計算期間	82,180,697	102,547,566
第7計算期間	24,274,388	134,021,105
第8計算期間	43,430,210	65,524,653
第9計算期間	14,344,285	64,225,568
第10計算期間	25,153,575	76,459,973
第11計算期間	48,076,967	80,353,782
第12計算期間	9,746,650	30,697,550
2025年7月16日～ 2026年1月15日	5,649,720	20,997,878

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第3計算期間67,547,97186,879,157第4計算期間185,964,850110,561,185第5計算期間95,329,44093,107,308第6計算期間82,180,697102,547,566第7計算期間24,274,388134,021,105第8計算期間43,430,21065,524,653第9計算期間14,344,28564,225,568第10計算期間25,153,57576,459,973第11計算期間48,076,96780,353,782第12計算期間9,746,65030,697,5502025年7月16日～ 2026年1月15日5,649,72020,997,878

2026/04/08 9:07

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

												(単位:百万円)
							前事業年度(2024年3月31日)				当事業年度(2025年3月31日)
	資産の部
		流動資産
			現金・預金						4,813				13,153
			有価証券						503				1,194
			前払費用						481				513
			未収委託者報酬						16,513				19,097
			未収収益						78				110
			関係会社短期貸付金						23,400				70,000
			その他						88				94
			流動資産計						45,878				104,164
		固定資産
			有形固定資産					※1	176			※1	61
				建物					2				0
				器具備品					174				59
				建設仮勘定					0				0
			無形固定資産						1,342				1,160
				ソフトウェア					1,063				1,062
				ソフトウェア仮勘定					279				97
				その他					-				0
			投資その他の資産						13,660				14,856
				投資有価証券					8,448				9,348
				関係会社株式					3,475				3,414
				出資金					177				34
				長期差入保証金					1,021				1,049
				繰延税金資産					524				995
				その他					12				13
			固定資産計						15,180				16,077
		資産合計							61,058				120,241

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/04/08 9:07

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年1月末日現在
資本金の額 414億2,454万1,896円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 326万657株
過去5年間における資本金の額の増減:2024年10月1日262億5,026万9,396円増加しました。2026/04/08 9:07