有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年3月21日-平成27年9月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成27年3月21日から平成27年9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第3期特定期間末 (平成27年3月20日現在)		第4期特定期間末 (平成27年9月24日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	311,361,769口		236,096,229口
		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	34,902,505円
2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0024円	1口当たり純資産額	0.8522円
(10,000口当たり純資産額)	(10,024円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,522円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3期特定期間 (自 平成26年9月23日     至 平成27年3月20日)	第4期特定期間 (自 平成27年3月21日     至 平成27年9月24日)
分配金の計算過程 第8期(平成26年9月23日から平成26年10月20日まで) 計算期間末における分配対象額26,405,716円(10,000口当たり652円28銭)のうち、2,024,056円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,283,491円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 76,592円 分配準備積立金額 D 24,045,633円 分配対象額(A+B+C+D) E 26,405,716円 期末受益権口数 F 404,811,376口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 652円 28銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,024,056円 第9期(平成26年10月21日から平成26年11月20日まで) 計算期間末における分配対象額23,583,903円(10,000口当たり672円45銭)のうち、1,753,524円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,459,642円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 96,475円 分配準備積立金額 D 21,027,786円 分配対象額(A+B+C+D) E 23,583,903円 期末受益権口数 F 350,704,868口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 672円 45銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,753,524円	分配金の計算過程 第14期(平成27年3月21日から平成27年4月20日まで) 計算期間末における分配対象額21,157,608円(10,000口当たり719円39銭)のうち、1,470,466円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,759,543円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 152,281円 分配準備積立金額 D 19,245,784円 分配対象額(A+B+C+D) E 21,157,608円 期末受益権口数 F 294,093,217口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 719円 39銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,470,466円 第15期(平成27年4月21日から平成27年5月20日まで) 計算期間末における分配対象額19,303,826円(10,000口当たり727円67銭)のうち、1,326,365円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,545,928円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 149,051円 分配準備積立金額 D 17,608,847円 分配対象額(A+B+C+D) E 19,303,826円 期末受益権口数 F 265,273,158口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 727円 67銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,326,365円
第10期(平成26年11月21日から平成26年12月22日まで) 計算期間末における分配対象額22,200,496円(10,000口当たり679円41銭)のうち、1,633,752円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,861,146円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 105,352円 分配準備積立金額 D 20,233,998円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,200,496円 期末受益権口数 F 326,750,410口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 679円 41銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,633,752円 第11期(平成26年12月23日から平成27年1月20日まで) 計算期間末における分配対象額22,365,218円(10,000口当たり685円94銭)のうち、1,630,218円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,842,956円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 123,655円 分配準備積立金額 D 20,398,607円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,365,218円 期末受益権口数 F 326,043,677口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 685円 94銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,630,218円	第16期(平成27年5月21日から平成27年6月22日まで) 計算期間末における分配対象額18,808,912円(10,000口当たり731円69銭)のうち、1,285,271円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,388,438円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 156,451円 分配準備積立金額 D 17,264,023円 分配対象額(A+B+C+D) E 18,808,912円 期末受益権口数 F 257,054,321口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 731円 69銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,285,271円 第17期(平成27年6月23日から平成27年7月21日まで) 計算期間末における分配対象額18,205,299円(10,000口当たり745円63銭)のうち、1,220,772円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,561,018円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 160,745円 分配準備積立金額 D 16,483,536円 分配対象額(A+B+C+D) E 18,205,299円 期末受益権口数 F 244,154,469口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 745円 63銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,220,772円
第12期(平成27年1月21日から平成27年2月20日まで) 計算期間末における分配対象額22,572,853円(10,000口当たり701円88銭)のうち、1,607,990円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,120,576円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 139,672円 分配準備積立金額 D 20,312,605円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,572,853円 期末受益権口数 F 321,598,062口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 701円 88銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,607,990円 第13期(平成27年2月21日から平成27年3月20日まで) 計算期間末における分配対象額22,093,912円(10,000口当たり709円57銭)のうち、1,556,808円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,796,345円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 148,946円 分配準備積立金額 D 20,148,621円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,093,912円 期末受益権口数 F 311,361,769口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 709円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,556,808円	第18期(平成27年7月22日から平成27年8月20日まで) 計算期間末における分配対象額18,150,369円(10,000口当たり750円81銭)のうち、1,208,688円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,333,954円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 170,991円 分配準備積立金額 D 16,645,424円 分配対象額(A+B+C+D) E 18,150,369円 期末受益権口数 F 241,737,786口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 750円 81銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,208,688円 第19期(平成27年8月21日から平成27年9月24日まで) 計算期間末における分配対象額17,827,300円(10,000口当たり755円07銭)のうち、1,180,481円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,281,002円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 178,863円 分配準備積立金額 D 16,367,435円 分配対象額(A+B+C+D) E 17,827,300円 期末受益権口数 F 236,096,229口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 755円 07銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,180,481円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第3期特定期間 (自 平成26年9月23日     至 平成27年3月20日)	第4期特定期間 (自 平成27年3月21日     至 平成27年9月24日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は、「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は、「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3期特定期間 (自 平成26年9月23日     至 平成27年3月20日)	第4期特定期間 (自 平成27年3月21日     至 平成27年9月24日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第3期特定期間(自 平成26年9月23日 至 平成27年3月20日)
該当事項はございません。
第4期特定期間(自 平成27年3月21日 至 平成27年9月24日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第3期特定期間 (自 平成26年9月23日     至 平成27年3月20日)	第4期特定期間 (自 平成27年3月21日     至 平成27年9月24日)
期首元本額	425,177,701円	311,361,769円
期中追加設定元本額	1,840,013円	1,094,209円
期中一部解約元本額	115,655,945円	76,359,749円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第3期特定期間 (自 平成26年9月23日     至 平成27年3月20日)	第4期特定期間 (自 平成27年3月21日     至 平成27年9月24日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,092,387	△3,249,285
親投資信託受益証券	-	-
合計	△6,092,387	△3,249,285

3.デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
第3期特定期間末(平成27年3月20日現在)
該当事項はございません。
第4期特定期間末(平成27年9月24日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	売建	1,554,397	-	1,554,569	△172
	米ドル	1,554,397	-	1,554,569	△172
合計		-	-	-	△172

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物売買相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       *上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはございません。