有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年11月13日-平成27年5月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年11月13日 至 平成27年5月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年11月12日現在	当期 平成27年5月12日現在
1.元本状況
期首元本額	25,376,922,353円	30,737,584,025円
期中追加設定元本額	16,366,047,112円	4,766,004,091円
期中一部解約元本額	11,005,385,440円	15,347,575,914円
2.受益権の総数	30,737,584,025口	20,156,012,202口
3.元本の欠損
	2,692,132,525円	1,806,055,879円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日				当期 自 平成26年11月13日 至 平成27年5月12日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第7期計算期間末(平成26年6月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,154,525,409円 (1万口当たり379.46円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い456,382,157円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第13期計算期間末(平成26年12月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,361,001,893円 (1万口当たり519.37円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い393,076,465円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	521,296,021円			配当等収益 (費用控除後)	443,018,350円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	602,184,130円			収益調整金	605,261,387円
	分配準備積立金	31,045,258円			分配準備積立金	312,722,156円
	分配可能額	1,154,525,409円			分配可能額	1,361,001,893円
	(1万口当たり分配可能額)	(379.46円)			(1万口当たり分配可能額)	(519.37円)
	収益分配金	456,382,157円			収益分配金	393,076,465円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第8期計算期間末(平成26年7月14日)に、投資信託約款に基づき計算した1,281,746,961円 (1万口当たり398.54円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い482,419,208円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第14期計算期間末(平成27年1月13日)に、投資信託約款に基づき計算した1,308,843,851円 (1万口当たり539.65円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い363,802,662円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	533,456,781円			配当等収益 (費用控除後)	406,514,434円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	656,051,757円			収益調整金	573,665,598円
	分配準備積立金	92,238,423円			分配準備積立金	328,663,819円
	分配可能額	1,281,746,961円			分配可能額	1,308,843,851円
	(1万口当たり分配可能額)	(398.54円)			(1万口当たり分配可能額)	(539.65円)
	収益分配金	482,419,208円			収益分配金	363,802,662円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第9期計算期間末(平成26年8月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,451,074,199円 (1万口当たり419.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い519,161,111円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第15期計算期間末(平成27年2月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,323,316,699円 (1万口当たり566.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い350,481,468円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	586,811,299円			配当等収益 (費用控除後)	409,788,640円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	721,302,417円			収益調整金	567,854,478円
	分配準備積立金	142,960,483円			分配準備積立金	345,673,581円
	分配可能額	1,451,074,199円			分配可能額	1,323,316,699円
	(1万口当たり分配可能額)	(419.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(566.36円)
	収益分配金	519,161,111円			収益分配金	350,481,468円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第10期計算期間末(平成26年9月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,510,952,327円 (1万口当たり446.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い507,383,283円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第16期計算期間末(平成27年3月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,294,909,582円 (1万口当たり593.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い327,204,943円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	593,875,728円			配当等収益 (費用控除後)	384,171,735円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	723,701,233円			収益調整金	539,424,697円
	分配準備積立金	193,375,366円			分配準備積立金	371,313,150円
	分配可能額	1,510,952,327円			分配可能額	1,294,909,582円
	(1万口当たり分配可能額)	(446.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(593.62円)
	収益分配金	507,383,283円			収益分配金	327,204,943円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第11期計算期間末(平成26年10月14日)に、投資信託約款に基づき計算した1,510,642,447円 (1万口当たり467.65円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い484,546,333円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第17期計算期間末(平成27年4月13日)に、投資信託約款に基づき計算した1,298,955,069円 (1万口当たり619.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い314,624,046円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	545,073,112円			配当等収益 (費用控除後)	365,834,581円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	707,367,886円			収益調整金	531,123,668円
	分配準備積立金	258,201,449円			分配準備積立金	401,996,820円
	分配可能額	1,510,642,447円			分配可能額	1,298,955,069円
	(1万口当たり分配可能額)	(467.65円)			(1万口当たり分配可能額)	(619.29円)
	収益分配金	484,546,333円			収益分配金	314,624,046円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第12期計算期間末(平成26年11月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,529,693,308円 (1万口当たり497.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い461,063,760円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第18期計算期間末(平成27年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,297,460,538円 (1万口当たり643.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い302,340,183円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	546,764,448円			配当等収益 (費用控除後)	349,114,609円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	690,242,829円			収益調整金	521,535,710円
	分配準備積立金	292,686,031円			分配準備積立金	426,810,219円
	分配可能額	1,529,693,308円			分配可能額	1,297,460,538円
	(1万口当たり分配可能額)	(497.66円)			(1万口当たり分配可能額)	(643.71円)
	収益分配金	461,063,760円			収益分配金	302,340,183円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年11月13日 至 平成27年5月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年5月12日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年11月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	2,218,254,113
合計	2,218,254,113

当期(平成27年5月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	55
投資信託受益証券	△624,164,883
合計	△624,164,828

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年11月12日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年5月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年11月13日 至 平成27年5月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年11月12日現在	当期 平成27年5月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9124円	0.9104円
「1口=1円(10,000口=9,124円)」	「1口=1円(10,000口=9,104円)」