流動負債

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2021年9月22日 至 2022年3月21日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2021年9月21日現在当中間計算期間末 2022年3月21日現在1.※1期首元本額968,799,183円889,728,735円期中追加設定元本額122,996,346円75,705,253円期中一部解約元本額202,066,794円82,249,774円2.中間計算期間末日における受益権の総数889,728,735口883,184,214口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月23日当中間計算期間 自 2021年9月22日 至 2022年3月21日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2022年3月21日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2021年9月21日現在当中間計算期間末 2022年3月21日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2021年9月21日現在当中間計算期間末 2022年3月21日現在1口当たり純資産額1.8999円1.7716円(1万口当たり純資産額)(18,999円)(17,716円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,815,650	-

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年9月21日現在2022年3月21日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン11,388,192,76311,922,675,572株式※2※3189,973,468,640182,927,101,440派生商品評価勘定277,800190,076,900未収入金-4,352,000未収配当金69,858,959266,030,364未収利息581,660501,694その他未収収益※43,470,06437,685,898流動資産合計201,435,849,886195,348,423,868資産合計201,435,849,886195,348,423,868負債の部流動負債派生商品評価勘定3,815,650-前受金34,675,000166,095,000未払金79,161,000-未払解約金229,583,550295,023,410未払利息-3,507受入担保金8,605,893,9759,456,008,310流動負債合計8,953,129,1759,917,130,227負債合計8,953,129,1759,917,130,227純資産の部元本等元本※1137,972,449,571142,225,562,437剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)54,510,271,14043,205,731,204元本等合計192,482,720,711185,431,293,641純資産合計192,482,720,711185,431,293,641負債純資産合計201,435,849,886195,348,423,868e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年9月22日 至 2022年3月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年9月21日現在2022年3月21日現在1.※1期首2020年9月24日2021年9月22日期首元本額144,273,817,223円137,972,449,571円期中追加設定元本額20,154,777,070円11,883,135,548円期中一部解約元本額26,456,144,722円7,630,022,682円期末元本額の内訳ファンド名トピックス・インデックスファンド2,989,191,828円2,992,290,448円ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA5,882,696,138円5,292,998,945円適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2925,539円922,313円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)25,469,299円24,770,708円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)429,078,400円365,872,561円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)23,164,900円21,795,176円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)721,398,709円680,293,332円日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)212,609,568円317,069,908円D-I's TOPIXインデックス50,045,732円32,327,276円DCダイワ・ターゲットイヤー2050112,275,070円178,545,699円iFree TOPIXインデックス4,271,085,355円5,453,825,612円iFree 8資産バランス3,194,833,049円3,713,232,804円iFree 年金バランス442,601,861円645,129,959円DCダイワ日本株式インデックス65,726,059,110円67,906,313,235円ダイワ・ライフ・バランス302,904,866,842円3,212,378,802円ダイワ・ライフ・バランス503,951,974,309円4,458,612,712円ダイワ・ライフ・バランス703,760,977,295円4,351,130,350円年金ダイワ日本株式インデックス5,858,241,088円6,132,471,637円DCダイワ・ターゲットイヤー203050,696,932円59,034,206円DCダイワ・ターゲットイヤー204051,725,840円60,518,006円ダイワつみたてインデックス日本株式1,353,026,496円1,831,998,340円ダイワつみたてインデックスバランス309,628,593円11,405,521円ダイワつみたてインデックスバランス508,568,294円10,104,336円ダイワつみたてインデックスバランス7017,409,216円21,381,125円ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)-円720,845円ダイワ世界バランスファンド40VA113,101,715円102,172,246円ダイワ世界バランスファンド60VA130,262,046円125,074,476円ダイワ・バランスファンド35VA6,161,189,519円5,813,286,212円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)559,246,637円523,940,261円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)80,610,399円73,437,877円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)146,638,577円137,373,400円ダイワ・ノーロード TOPIXファンド178,771,082円235,475,730円ダイワファンドラップ TOPIXインデックス10,294,148,277円10,931,165,136円ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)2,512,120,167円1,834,646,055円ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス2,644,643,973円2,760,136,321円ダイワ・インデックスセレクト TOPIX1,211,577,472円1,200,250,099円ダイワライフスタイル25153,686,797円152,217,469円ダイワライフスタイル50617,422,037円602,691,384円ダイワライフスタイル75487,367,793円460,866,442円DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)10,633,113,617円9,497,685,473円計137,972,449,571円142,225,562,437円2.期末日における受益権の総数137,972,449,571口142,225,562,437口3.※2貸付有価証券株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株式 8,131,613,200円株式 9,260,121,800円4.※3差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。株式 949,460,000円株式 897,050,000円5.※4その他未収収益貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,759,549円が含まれております。貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分37,097,600円が含まれております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2022年3月21日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2021年9月21日 現在2022年3月21日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数 先物取引買 建1,791,775,000-1,788,285,000△3,490,0002,505,005,000-2,695,160,000190,155,000合計1,791,775,000-1,788,285,000△3,490,0002,505,005,000-2,695,160,000190,155,000e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年9月21日現在2022年3月21日現在1口当たり純資産額1.3951円1.3038円(1万口当たり純資産額)(13,951円)(13,038円)

2022/06/14 10:02

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2021年9月30日)資産の部流動資産現金・預金2,139有価証券250未収委託者報酬13,857関係会社短期貸付金16,300その他369流動資産合計32,916固定資産有形固定資産※1211無形固定資産ソフトウエア1,633その他134無形固定資産合計1,768投資その他の資産投資有価証券11,373関係会社株式3,705繰延税金資産786その他1,246投資その他の資産合計17,111固定資産合計19,091資産合計52,007

	(単位:百万円)
負債の部
流動負債
未払金		7,322

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2021年9月30日)負債の部流動負債未払金7,322未払費用3,879未払法人税等795賞与引当金711その他※2927流動負債合計13,635固定負債退職給付引当金2,475役員退職慰労引当金92その他2固定負債合計2,571負債合計16,206純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金7,594利益剰余金合計7,968株主資本合計34,638評価・換算差額等その他有価証券評価差額金1,162評価・換算差額等合計1,162純資産合計35,801負債・純資産合計52,007(2)中間損益計算書

2022/06/14 10:02

#3 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822

(単位:百万円)

負債の部

流動負債

預り金

69

68

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2022/06/14 10:02