有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成25年12月20日-平成26年12月19日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド	97,149,890,728	96,907,016,001
合計			96,907,016,001

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)
	平成26年12月19日現在
	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン	16,467,109,931
株式	80,474,576,600
未収入金	3,496,253,019
未収利息	4,511
前払金	297,429,050
差入委託証拠金	3,108,000,000
流動資産合計	103,843,373,111
資産合計	103,843,373,111
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,584,235,000
未払金	2,222,658,434
未払解約金	2,130,000,000
流動負債合計	6,936,893,434
負債合計	6,936,893,434
純資産の部
元本等
元本	97,149,890,728
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△243,411,051
元本等合計	96,906,479,677
純資産合計	96,906,479,677
負債純資産合計	103,843,373,111

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法
株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
金融商品の時価に関する補足情報
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年12月19日現在
1.計算期間末日における受益権の総数	97,149,890,728口
2.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は243,411,051円です。
3.計算期間末日における1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9975円 (9,975円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、株価指数先物取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、株価指数等に係る価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、株価指数先物取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年12月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
	(2)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(3)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成26年12月19日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	11,160,859,310
合計	11,160,859,310

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
平成26年12月19日現在

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超 (円)
市場 取引	株価指数先物取引
	売 建
	東証株価指数先物 1503	76,711,765,000	-	79,296,000,000	△2,584,235,000
	合計	76,711,765,000	-	79,296,000,000	△2,584,235,000

(注1)
1.時価の算定方法
株式指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株式指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日
該当事項はありません。
(その他の注記)

項目	自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	44,678,000,000円
期中追加設定元本額	65,252,491,112円
期中一部解約元本額	12,780,600,384円
2.計算期間末日における元本の内訳
日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド	97,149,890,728円
合計	97,149,890,728円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	アサヒグループホールディングス	573,300	3,854.00	2,209,498,200
	日本たばこ産業	507,200	3,410.00	1,729,552,000
	旭化成	1,356,000	1,078.50	1,462,446,000
	信越化学工業	142,600	7,956.00	1,134,525,600
	日本化薬	708,000	1,450.00	1,026,600,000
	花王	600,100	4,669.00	2,801,866,900
	ユニ・チャーム	418,200	2,860.50	1,196,261,100
	田辺三菱製薬	173,900	1,764.00	306,759,600
	中外製薬	245,900	3,150.00	774,585,000
	参天製薬	118,600	6,510.00	772,086,000
	大塚ホールディングス	208,300	3,703.00	771,334,900
	東洋ゴム工業	636,900	2,500.00	1,592,250,000
	ブリヂストン	206,800	4,325.00	894,410,000
	日本特殊陶業	671,400	3,655.00	2,453,967,000
	ナブテスコ	626,600	3,000.00	1,879,800,000
	SMC	45,500	31,730.00	1,443,715,000
	クボタ	1,212,000	1,761.00	2,134,332,000
	マキタ	219,500	5,660.00	1,242,370,000
	ミネベア	712,000	1,733.00	1,233,896,000
	日立製作所	2,608,000	905.00	2,360,240,000
	三菱電機	2,105,000	1,453.00	3,058,565,000
	ソニー	1,115,000	2,446.50	2,727,847,500
	カシオ計算機	969,100	1,893.00	1,834,506,300
	ファナック	32,200	20,395.00	656,719,000
	豊田自動織機	241,300	6,090.00	1,469,517,000
	いすゞ自動車	943,000	1,446.00	1,363,578,000
	トヨタ自動車	599,300	7,562.00	4,531,906,600
	マツダ	872,700	2,991.00	2,610,245,700
	シマノ	136,300	15,800.00	2,153,540,000
	テルモ	274,300	2,837.00	778,189,100
	オリンパス	416,800	4,405.00	1,836,004,000
	東京瓦斯	2,315,000	643.90	1,490,628,500
	日本航空	452,200	3,735.00	1,688,967,000
	日本電信電話	315,200	6,287.00	1,981,662,400
	ソフトバンク	286,700	7,371.00	2,113,265,700
	三菱商事	1,184,800	2,145.50	2,541,988,400
	ビックカメラ	1,223,600	1,256.00	1,536,841,600
	セブン&アイ・ホールディングス	153,700	4,394.00	675,357,800
	新生銀行	7,048,000	210.00	1,480,080,000
	三井住友フィナンシャルグループ	769,500	4,324.50	3,327,702,750
	スルガ銀行	860,700	2,259.00	1,944,321,300
	東京海上ホールディングス	441,700	3,915.50	1,729,476,350
	クレディセゾン	654,700	2,216.00	1,450,815,200
	レオパレス21	2,393,700	735.00	1,759,369,500
	電通	167,000	5,060.00	845,020,000
	楽天	1,311,200	1,668.00	2,187,081,600
	リクルートホールディングス	368,600	3,475.00	1,280,885,000
	小計			80,474,576,600
合計				80,474,576,600

② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。