有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年12月20日-平成27年12月21日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド	22,405,641,659	21,686,420,561
合計			21,686,420,561

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)
	平成26年12月19日現在	平成27年12月21日現在
	金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン	16,467,109,931	3,522,003,386
株式	80,474,576,600	18,095,337,490
未収入金	3,496,253,019	1,088,217,981
未収利息	4,511	964
前払金	297,429,050	228,905,239
差入委託証拠金	3,108,000,000	129,600,000
流動資産合計	103,843,373,111	23,064,065,060
資産合計	103,843,373,111	23,064,065,060
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,584,235,000	82,800,000
未払金	2,222,658,434	535,859,181
未払解約金	2,130,000,000	760,000,000
流動負債合計	6,936,893,434	1,378,659,181
負債合計	6,936,893,434	1,378,659,181
純資産の部
元本等
元本	97,149,890,728	22,405,641,659
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△243,411,051	△720,235,780
元本等合計	96,906,479,677	21,685,405,879
純資産合計	96,906,479,677	21,685,405,879
負債純資産合計	103,843,373,111	23,064,065,060

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法
株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
金融商品の時価に関する補足情報
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年12月19日現在	平成27年12月21日現在
1.計算期間末日における受益権の総数	97,149,890,728口	22,405,641,659口
2.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は243,411,051円です。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は720,235,780円です。
3.計算期間末日における1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9975円 (9,975円)	0.9679円 (9,679円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日	自 平成26年12月20日 至 平成27年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、株価指数先物取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、株価指数等に係る価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、株価指数先物取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年12月19日現在	平成27年12月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
	(3)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成26年12月19日現在	平成27年12月21日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	11,160,859,310	262,465,945
合計	11,160,859,310	262,465,945

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
平成26年12月19日現在

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場 取引	株価指数先物取引
	売 建
	東証株価指数先物 1503	76,711,765,000	-	79,296,000,000	△2,584,235,000
	合計	76,711,765,000	-	79,296,000,000	△2,584,235,000

平成27年12月21現在

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場 取引	株価指数先物取引
	買 建
	東証株価指数先物 1603	3,742,800,000	-	3,660,000,000	△82,800,000
	合計	3,742,800,000	-	3,660,000,000	△82,800,000

(注1)
1.時価の算定方法
株式指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株式指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日
該当事項はありません。
自 平成26年12月20日 至 平成27年12月21日
該当事項はありません。
(その他の注記)

項目	自 平成25年12月20日 至 平成26年12月19日	自 平成26年12月20日 至 平成27年12月21日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	44,678,000,000円	97,149,890,728円
期中追加設定元本額	65,252,491,112円	-円
期中一部解約元本額	12,780,600,384円	74,744,249,069円
2.計算期間末日における元本の内訳
日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド	97,149,890,728円	22,405,641,659円
合計	97,149,890,728円	22,405,641,659円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	大林組	326,000	1,141.00	371,966,000
	アサヒグループホールディングス	134,100	3,900.00	522,990,000
	日本たばこ産業	124,900	4,480.00	559,552,000
	旭化成	133,000	792.70	105,429,100
	信越化学工業	4,400	6,631.00	29,176,400
	日本触媒	26,700	8,890.00	237,363,000
	花王	87,000	6,096.00	530,352,000
	コーセー	23,300	11,220.00	261,426,000
	塩野義製薬	36,900	5,364.00	197,931,600
	中外製薬	98,400	4,460.00	438,864,000
	科研製薬	28,800	8,270.00	238,176,000
	大塚ホールディングス	101,900	4,395.00	447,850,500
	東洋ゴム工業	104,300	2,417.00	252,093,100
	ブリヂストン	44,300	4,288.00	189,958,400
	日本特殊陶業	96,900	3,220.00	312,018,000
	ナブテスコ	137,300	2,444.00	335,561,200
	SMC	6,700	31,780.00	212,926,000
	クボタ	271,000	1,918.50	519,913,500
	マキタ	31,600	6,700.00	211,720,000
	日本電産	42,400	8,664.00	367,353,600
	ソニー	210,000	2,943.00	618,030,000
	TDK	20,800	7,800.00	162,240,000
	キーエンス	5,400	64,780.00	349,812,000
	カシオ計算機	172,100	2,687.00	462,432,700
	村田製作所	9,800	16,990.00	166,502,000
	豊田自動織機	63,600	6,490.00	412,764,000
	日産自動車	250,900	1,250.00	313,625,000
	トヨタ自動車	59,200	7,579.00	448,676,800
	三菱自動車工業	209,400	1,039.00	217,566,600
	ダイハツ工業	132,000	1,623.00	214,236,000
	ヤマハ発動機	78,900	2,730.00	215,397,000
	シマノ	23,500	18,720.00	439,920,000
	オリンパス	86,600	4,645.00	402,257,000
	西日本旅客鉄道	79,600	7,965.00	634,014,000
	西武ホールディングス	116,400	2,415.00	281,106,000
	日本航空	110,700	4,230.00	468,261,000
	大塚商会	45,200	6,170.00	278,884,000
	日本電信電話	177,200	4,786.00	848,079,200
	ソフトバンクグループ	83,400	6,124.00	510,741,600
	三菱商事	215,900	1,998.00	431,368,200
	ビックカメラ	265,100	995.00	263,774,500
	ニトリホールディングス	41,400	10,050.00	416,070,000
	ファーストリテイリング	3,700	43,750.00	161,875,000
	りそなホールディングス	1,126,100	583.90	657,529,790
	スルガ銀行	128,300	2,410.00	309,203,000
	クレディセゾン	141,800	2,411.00	341,879,800
	三菱地所	204,000	2,532.00	516,528,000
	レオパレス21	425,400	683.00	290,548,200
	電通	20,600	6,680.00	137,608,000
	楽天	267,600	1,372.00	367,147,200
	リクルートホールディングス	114,700	3,615.00	414,640,500
	小計			18,095,337,490
合計				18,095,337,490

② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。