有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年12月20日-令和2年12月21日)

UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2019年12月19日現在	2020年12月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,067,438,511	791,096,085
株式	3,836,476,400	3,379,068,450
派生商品評価勘定	8,400,000	12,390,000
未収入金	12,072,617	89,378,298
前払金	93,459	-
差入委託証拠金	26,880,000	36,540,000
流動資産合計	4,951,360,987	4,308,472,833
資産合計	4,951,360,987	4,308,472,833
負債の部
流動負債
前受金	-	2,478,979
未払金	11,601,625	36,948,185
未払解約金	106,000,000	104,000,000
未払利息	3,012	2,232
流動負債合計	117,604,637	143,429,396
負債合計	117,604,637	143,429,396
純資産の部
元本等
元本	3,739,850,977	2,695,877,783
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,093,905,373	1,469,165,654
元本等合計	4,833,756,350	4,165,043,437
純資産合計	4,833,756,350	4,165,043,437
負債純資産合計	4,951,360,987	4,308,472,833

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	株価指数先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2019年12月19日現在	2020年12月21日現在
1.	開示対象ファンドの期末日における受益権の総数	3,739,850,977口	2,695,877,783口
2.	開示対象ファンドの期末日における1口当たり純資産額	1.2925円	1.5450円
	(1万口当たり純資産額)	(12,925円)	(15,450円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2018年12月20日 至 2019年12月19日	自 2019年12月20日 至 2020年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、株価指数先物取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、株価指数等に係る価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、株価指数先物取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年12月19日現在	2020年12月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年12月19日現在	2020年12月21日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	604,993,465	601,840,637
合計	604,993,465	601,840,637

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

(2019年12月19日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	962,640,000	-	971,040,000	8,400,000
合計		962,640,000	-	971,040,000	8,400,000

(2020年12月21日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	736,890,000	-	749,280,000	12,390,000
合計		736,890,000	-	749,280,000	12,390,000

(注1)

1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 2018年12月20日 至 2019年12月19日	自 2019年12月20日 至 2020年12月21日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	4,943,393,281円	3,739,850,977円
期中追加設定元本額	7,630,399円	22,269,024円
期中一部解約元本額	1,211,172,703円	1,066,242,218円
2.開示対象ファンドの期末日における元本の内 訳
UBS日本株式リスク・コントロール・ファ ンド	3,739,850,977円	2,695,877,783円
合計	3,739,850,977円	2,695,877,783円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ① 株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
大林組	92,800	884.00	82,035,200
アサヒグループホールディングス	22,700	4,220.00	95,794,000
信越化学工業	7,900	17,195.00	135,840,500
武田薬品工業	27,400	3,862.00	105,818,800
キッセイ薬品工業	13,100	2,214.00	29,003,400
SMC	900	63,540.00	57,186,000
ダイキン工業	2,100	22,095.00	46,399,500
マキタ	12,900	5,100.00	65,790,000
日本電気	14,700	5,560.00	81,732,000
ソニー	18,700	10,405.00	194,573,500
アドバンテスト	10,500	7,180.00	75,390,000
キーエンス	2,600	55,530.00	144,378,000
ファナック	4,800	25,435.00	122,088,000
東京エレクトロン	3,800	36,440.00	138,472,000
トヨタ自動車	16,700	7,850.00	131,095,000
武蔵精密工業	18,100	1,643.00	29,738,300
スズキ	8,400	5,061.00	42,512,400
HOYA	9,200	13,960.00	128,432,000
任天堂	1,300	65,250.00	84,825,000
メルカリ	13,200	4,430.00	58,476,000
大塚商会	17,600	5,170.00	90,992,000
日本電信電話	50,700	2,666.50	135,191,550
カプコン	16,800	6,670.00	112,056,000
ソフトバンクグループ	20,200	8,489.00	171,477,800
伊藤忠商事	41,800	2,909.00	121,596,200
三井物産	27,500	1,904.50	52,373,750
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	48,700	2,397.00	116,733,900
ファーストリテイリング	1,400	83,930.00	117,502,000
東京海上ホールディングス	19,400	5,247.00	101,791,800
オリックス	89,100	1,584.50	141,178,950
カチタス	27,700	3,205.00	88,778,500
テクノプロ・ホールディングス	13,000	8,470.00	110,110,000
リクルートホールディングス	31,900	4,156.00	132,576,400
共立メンテナンス	9,400	3,950.00	37,130,000
合計	717,000		3,379,068,450

② 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。