剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年12月18日至2022年6月17日	当 期自2022年6月18日至2022年12月19日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△11,842,394	3,938,454
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△9,102,125,477	△9,301,322,400
剰余金増加額又は欠損金減少額		831,319,509	668,625,064
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	831,319,509	668,625,064
剰余金減少額又は欠損金増加額		117,366,245	187,793,608
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	117,366,245	187,793,608
分配金		※1474,802,242	※1445,719,379
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△9,301,322,400	△8,482,140,806

2023/03/10 9:33

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2023/03/10 9:33

#3 注記表（連結）

自 2022年6月18日
至 2022年12月19日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年12月17日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2022年12月19日としております。このため、当特定期間は185日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年6月17日現在当 期 2022年12月19日現在1.※1期首元本額20,688,339,679円19,061,307,185円期中追加設定元本額262,161,648円398,786,908円期中一部解約元本額1,889,194,142円1,425,325,594円2.特定期間末日における受益権の総数19,061,307,185口18,034,768,499口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,301,322,400円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,482,140,806円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年12月18日 至 2022年6月17日	当 期自 2022年6月18日至 2022年12月19日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年12月18日 至2022年1月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(91,669,252円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(343,549,421円)及び分配準備積立金(1,595,339,770円)より分配対象額は2,030,558,443円(1万口当たり995.97円)であり、うち81,550,811円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年6月18日 至2022年7月19日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(132,136,534円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(355,568,706円)及び分配準備積立金(1,706,632,174円)より分配対象額は2,194,337,414円(1万口当たり1,154.45円)であり、うち76,030,808円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年1月18日 至2022年2月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(98,883,784円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(345,096,320円)及び分配準備積立金(1,574,281,132円)より分配対象額は2,018,261,236円(1万口当たり1,005.23円)であり、うち80,310,656円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年7月20日 至2022年8月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(107,541,667円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(360,853,292円)及び分配準備積立金(1,739,550,812円)より分配対象額は2,207,945,771円(1万口当たり1,171.57円)であり、うち75,384,308円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年2月18日 至2022年3月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(82,733,606円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(345,432,025円)及び分配準備積立金(1,581,888,974円)より分配対象額は2,010,054,605円(1万口当たり1,006.67円)であり、うち79,869,589円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年8月18日 至2022年9月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(124,484,081円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(359,305,171円)及び分配準備積立金(1,748,371,436円)より分配対象額は2,232,160,688円(1万口当たり1,198.40円)であり、うち74,504,539円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年3月18日 至2022年4月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(104,154,034円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(344,392,537円)及び分配準備積立金(1,568,499,381円)より分配対象額は2,017,045,952円(1万口当たり1,019.30円)であり、うち79,153,934円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年9月21日 至2022年10月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(109,945,066円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(360,210,443円)及び分配準備積立金(1,786,386,089円)より分配対象額は2,256,541,598円(1万口当たり1,217.74円)であり、うち74,122,471円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年4月19日 至2022年5月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(141,722,962円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(343,494,082円)及び分配準備積立金(1,558,424,450円)より分配対象額は2,043,641,494円(1万口当たり1,052.45円)であり、うち77,672,024円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年10月18日 至2022年11月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(130,317,249円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(360,985,715円)及び分配準備積立金(1,804,237,813円)より分配対象額は2,295,540,777円(1万口当たり1,248.63円)であり、うち73,538,180円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年5月18日 至2022年6月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(214,358,773円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(339,719,927円)及び分配準備積立金(1,590,176,205円)より分配対象額は2,144,254,905円(1万口当たり1,124.93円)であり、うち76,245,228円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年11月18日 至2022年12月19日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(120,100,901円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(356,964,479円)及び分配準備積立金(1,822,771,866円)より分配対象額は2,299,837,246円(1万口当たり1,275.22円)であり、うち72,139,073円(1万口当たり40円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年12月18日 至 2022年6月17日当 期
自 2022年6月18日

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#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

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#5 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:425.2pt;border-collapse:collapse">株数有価証券の明細純資産に 占める 割合(%)評価額普通株 (97.1%)アイルランド (0.5%)医薬品 (0.5%)6,857COSMO Pharmaceuticals NV0.5￥54,350,703アイルランド合計54,350,703スイス (96.6%)銀行 (10.9%)16,849Banque Cantonale Vaudoise1.4154,430,55522,580Cembra Money Bank AG1.6176,621,117391,824UBS Group AG*6.8766,333,57012,008Valiant Holding AG1.1127,740,4011,225,125,643バイオテクノロジー(0.2%)10,640Idorsia, Ltd.0.221,136,203建築材料 (2.4%)49,110LafargeHolcim Ltd.2.4267,842,937化学 (8.0%)2,094EMS-Chemie Holding AG2.0225,327,7971,226Givaudan SA6.0676,926,449902,254,246商業サービス(1.4%)30,212Adecco Group AG1.4158,657,916コンピューター(1.3%)60,491Softwareone Holding AG1.3142,802,014流通・卸売 (1.3%)3,959Bossard Holding AG1.3147,671,806総合金融サービス (1.4%)16,967Vontobel Holding AG1.4158,218,459電機 (5.5%)157,868ABB, Ltd.5.5617,713,547エンジニアリング・建設 (0.5%)6,800Burkhalter Holding AG0.555,901,340食品(11.5%)805Barry Callebaut AG1.9215,323,22474,247Nestle SA9.61,074,977,6061,290,300,830ヘルスケア製品 (2.8%)7,326Sonova Holding AG2.8311,464,571ヘルスケアサービス (4.5%)5,599Lonza Group AG4.5510,431,868保険 (14.2%)3,976Swiss Life Holding AG2.3258,462,07755,369Swiss Re AG5.2587,245,82516,280Zurich Insurance Group AG6.7757,262,9071,602,970,809機械 (0.9%)640Georg Fischer AG0.9105,383,105金属製品 (1.2%)9,386SFS Group AG1.2134,512,267その他製造業 (2.5%)6,273Daetwyler Holding AG2.5277,856,774容器・包装 (1.6%)62,351SIG Combibloc Group AG Class C1.6185,444,748医薬品 (19.0%)19,546Galenica AG1.4151,330,25199,167Novartis AG7.9893,590,08824,761Roche Holding AG9.71,092,664,2762,137,584,615不動産 (0.3%)2,893Investis Holding SA0.336,738,996小売 (2.5%)8,578Swatch Group AG/The2.5285,650,103通信(2.7%)4,779Swisscom AG2.7299,285,858スイス合計10,874,948,655普通株合計 (簿価 \8,409,300,064)￥10,929,299,358e border="0" style="width:423.15pt;border-collapse:collapse">2021年11月30日時点の売建オプション残高(純資産の-0.40%)明細行使価格満期日契約数プレミアム評価額Call - OPTIDX Index Option\12,54512/17/20213,500\(67,811,295)(11,307,582)Call - OTC Swiss Franc versus Japanese Yen12312/17/202144,000,000(43,172,741)(33,736,630)\(110,984,036)(45,044,212)* 利害関係人
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	88,306,406	88,294,563
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△161,945	△186,363

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年6月17日現在2022年12月19日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン88,144,46188,108,200流動資産合計88,144,46188,108,200資産合計88,144,46188,108,200負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※188,306,40688,294,563剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△161,945△186,363元本等合計88,144,46188,108,200純資産合計88,144,46188,108,200負債純資産合計88,144,46188,108,200e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)自 2022年6月18日 至 2022年12月19日該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年6月17日現在2022年12月19日現在1.※1期首2021年12月18日2022年6月18日期首元本額603,229,011円88,306,406円期中追加設定元本額15,027,049円-円期中一部解約元本額529,949,654円11,843円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジあり)999円999円ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジなし)999円999円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(毎月分配型)219,583円219,583円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(年2回決算型)24,953円24,953円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(毎月分配型)848,389円848,389円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(年2回決算型)66,873円66,873円ダイワ米国株主還元株ファンド64,214円64,214円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジあり)6,592,748円6,592,748円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジなし)10,288,683円10,288,683円ダイワ/バリュー・パートナーズ・チャイナ・イノベーター・ファンド10,000円10,000円世界M&A戦略株ファンド1,001,302円1,001,302円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)487円-円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型)4,995円-円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α50コース49,911円49,911円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α100コース49,911円49,911円S&P500(マルチアイ搭載)66,079,892円66,079,892円ダイワ・スイス高配当株ツインα(毎月分配型)2,996,106円2,996,106円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(毎月分配型)1,235円-円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(毎月分配型)1,598円-円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 日本円コース(毎月分配型)1,544円-円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 通貨セレクトコース(毎月分配型)1,984円-円計88,306,406円88,294,563円2.期末日における受益権の総数88,306,406口88,294,563口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は161,945円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は186,363円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年6月18日 至 2022年12月19日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年12月19日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)2022年6月17日現在2022年12月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年6月17日現在2022年12月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年6月17日現在2022年12月19日現在1口当たり純資産額0.9982円0.9979円(1万口当たり純資産額)(9,982円)(9,979円)附属明細表

2023/03/10 9:33