ダイワ・インデックスセレクト新興国債券の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/09/29 9:05

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2026/09/29 9:05

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2026/09/29 9:05

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/09/29 9:05

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

受益者		お申込者
		収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)
お取扱窓口		販売会社	受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い に関する事務 など
↑↓※1		収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
委託会社		大和アセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成 など
↓運用指図↑↓※2 損益↑↓信託金(※3)
受託会社		三井住友信託銀行株式会社再信託受託会社: 株式会社日本カストディ銀行	信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。 ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・ 処分 ②信託財産の計算 など
		損益↑↓投資
投資対象		新興国通貨建ての債券 など(ファミリーファンド方式で運用を行ないます。)

e border="0" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse">受益者お申込者収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)お取扱窓口販売会社受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い に関する事務 など↑↓※1収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)委託会社大和アセットマネジメント株式会社当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成 など↓運用指図↑↓※2 損益↑↓信託金(※3)受託会社三井住友信託銀行株式会社

2026/09/29 9:05

#6 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】
e border="0" style="margin-left:31.5pt;border-collapse:collapse">2013年12月2日信託契約締結、当初自己設定、運用開始

2026/09/29 9:05

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、新興国通貨建ての債券に投資し、投資成果をJPモルガン ガバメント・ボンド・インデックス-エマージング・マーケッツ グローバル ダイバーシファイド(円換算)の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。

2026/09/29 9:05

#8 ファンドの経理状況（連結）

第3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期計算期間(2025年7月8日から2026年7月6日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

2026/09/29 9:05

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/09/29 9:05

#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.66%(税抜0.60%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2026/09/29 9:05

#11 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができます。2026/09/29 9:05

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/09/29 9:05

#13 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000
第12計算期間	0.0000

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000第8計算期間0.0000第9計算期間0.0000第10計算期間0.0000第11計算期間0.0000第12計算期間0.0000

2026/09/29 9:05

#14 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。2026/09/29 9:05

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/09/29 9:05

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

(提出年月日)	(書類名)
2025年9月30日	有価証券報告書、有価証券届出書
2026年3月31日	半期報告書、有価証券届出書

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(提出年月日)(書類名)2025年9月30日有価証券報告書、有価証券届出書2026年3月31日半期報告書、有価証券届出書

2026/09/29 9:05

#17 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第3計算期間	△14.9
第4計算期間	15.4
第5計算期間	△5.6
第6計算期間	6.5
第7計算期間	△4.3
第8計算期間	8.0
第9計算期間	△1.9
第10計算期間	17.7
第11計算期間	13.0
第12計算期間	1.2

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第3計算期間△14.9第4計算期間15.4第5計算期間△5.6第6計算期間6.5第7計算期間△4.3第8計算期間8.0第9計算期間△1.9第10計算期間17.7第11計算期間13.0第12計算期間1.2

2026/09/29 9:05

#18 受益者の権利等（連結）

換金(解約)手続等」をご参照下さい。2026/09/29 9:05

#19 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができます。2026/09/29 9:05

#20 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/09/29 9:05

#21 投資リスク（連結）

公社債の価格変動(価格変動リスク・信用リスク)
公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します(値動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。)。また、公社債の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息および償還金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合(債務不履行)、またはできなくなることが予想される場合には、大きく下落します(利息および償還金が支払われないこともあります。)。新興国の公社債は、先進国の公社債と比較して価格変動が大きく、債務不履行が生じるリスクがより高いものになると考えられます。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。2026/09/29 9:05

#22 投資制限（連結）

マザーファンドの受益証券(信託約款)
マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。2026/09/29 9:05

#23 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑤、⑥および⑦に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/09/29 9:05

#24 投資方針（連結）

主要投資対象
ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。2026/09/29 9:05

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(2) 【投資資産】 (2026年6月30日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 【投資資産】 (2026年6月30日現在)① 【投資有価証券の主要銘柄】イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	株数、口数 または 額面金額	簿価単価 簿価 (円)	評価単価 時価 (円)	投資 比率 (%)
1	ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド	日本	親投資信託受益証券	98,677,958	1.9860195,974,468	2.3786234,715,390	99.62

e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド日本親投資信託受益証券98,677,9581.9860
195,974,4682.3786

2026/09/29 9:05

#26 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】 (2026年6月30日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年6月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		234,715,390	99.62
	内 日本	234,715,390	99.62
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		888,549	0.38
純資産総額		235,603,939	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券234,715,39099.62内 日本234,715,39099.62コール・ローン、その他の資産(負債控除後)888,5490.38純資産総額235,603,939100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/09/29 9:05

#27 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/09/29 9:05

#28 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
原則として、委託会社の各営業日の午後3時30分までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。なお、販売会社によっては異なる場合がありますので、くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。

2026/09/29 9:05

#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第12期自2024年7月6日至2025年7月7日	第13期自2025年7月8日至2026年7月6日
営業収益
	受取利息	3,864	7,824
	有価証券売買等損益	3,414,072	40,785,214
	営業収益合計	3,417,936	40,793,038
営業費用
	受託者報酬	72,872	75,024
	委託者報酬	1,386,298	1,426,970
	その他費用	18,060	18,585
	営業費用合計	1,477,230	1,520,579
営業利益又は営業損失(△)		1,940,706	39,272,459
経常利益又は経常損失(△)		1,940,706	39,272,459
当期純利益又は当期純損失(△)		1,940,706	39,272,459
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△726,545	1,946,282
期首剰余金又は期首欠損金(△)		66,702,214	62,386,101
剰余金減少額又は欠損金増加額		6,983,364	5,521,707
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	6,983,364	5,521,707
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		62,386,101	94,190,571

2026/09/29 9:05

#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

												(単位:百万円)
							前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)				当事業年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
	営業収益
		委託者報酬							91,634				104,615
		その他営業収益							1,233				3,205
		営業収益計							92,868				107,820
	営業費用
		支払手数料							37,180				41,200
		広告宣伝費							1,124				1,129
		調査費							13,135				15,770
			調査費						1,954				2,312
			委託調査費						11,180				13,457
		委託計算費							1,957				2,120
		営業雑経費							3,114				4,313
			通信費						167				165
			印刷費						483				472
			協会費						57				61
			諸会費						18				20
			その他営業雑経費						2,388				3,593
		営業費用計							56,512				64,534
	一般管理費
		給料							7,599				8,495
			役員報酬						453				422
			給料・手当						5,116				5,773
			賞与						572				561
			賞与引当金繰入額						1,456				1,738
		福利厚生費							1,070				1,132
		交際費							108				116
		旅費交通費							247				284
		租税公課							1,004				1,061
		不動産賃借料							1,298				1,318
		退職給付費用							349				393
		役員退職慰労引当金繰入額							6				7
		固定資産減価償却費							444				452
		諸経費							2,164				2,777
		一般管理費計							14,293				16,042
	営業利益								22,061				27,243

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/09/29 9:05

#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

gif" alt="">当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
2026/09/29 9:05

#32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/09/29 9:05

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/09/29 9:05

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2%(税抜2.0%)となっています。
具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。2026/09/29 9:05

#35 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとします。

2026/09/29 9:05

#36 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)
第3計算期間末 (2016年7月5日)	162,786,253	162,786,253	0.8864	0.8864
第4計算期間末 (2017年7月5日)	239,787,245	239,787,245	1.0228	1.0228
第5計算期間末 (2018年7月5日)	237,273,227	237,273,227	0.9653	0.9653
第6計算期間末 (2019年7月5日)	250,173,702	250,173,702	1.0278	1.0278
第7計算期間末 (2020年7月6日)	234,272,795	234,272,795	0.9841	0.9841
第8計算期間末 (2021年7月5日)	239,267,149	239,267,149	1.0628	1.0628
第9計算期間末 (2022年7月5日)	211,134,130	211,134,130	1.0421	1.0421
第10計算期間末 (2023年7月5日)	239,961,900	239,961,900	1.2265	1.2265
第11計算期間末 (2024年7月5日)	239,762,936	239,762,936	1.3854	1.3854
2025年6月末日	215,967,621	-	1.3919	-
第12計算期間末 (2025年7月7日)	217,328,308	217,328,308	1.4026	1.4026
7月末日	219,002,535	-	1.4269	-
8月末日	218,878,583	-	1.4340	-
9月末日	223,298,014	-	1.4681	-
10月末日	229,867,980	-	1.5271	-
11月末日	234,608,291	-	1.5681	-
12月末日	230,896,666	-	1.5868	-
2026年1月末日	231,562,032	-	1.6017	-
2月末日	232,672,140	-	1.6370	-
3月末日	224,701,828	-	1.5811	-
4月末日	231,318,092	-	1.6306	-
5月末日	231,338,672	-	1.6324	-
6月末日	235,603,939	-	1.6679	-

e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第3計算期間末 (2016年7月5日)162,786,253162,786,2530.88640.8864第4計算期間末 (2017年7月5日)239,787,245239,787,2451.02281.0228第5計算期間末 (2018年7月5日)237,273,227237,273,2270.96530.9653第6計算期間末 (2019年7月5日)250,173,702250,173,7021.02781.0278第7計算期間末 (2020年7月6日)234,272,795234,272,7950.98410.9841第8計算期間末 (2021年7月5日)239,267,149239,267,1491.06281.0628第9計算期間末 (2022年7月5日)211,134,130211,134,1301.04211.0421第10計算期間末 (2023年7月5日)239,961,900239,961,9001.22651.2265第11計算期間末 (2024年7月5日)239,762,936239,762,9361.38541.38542025年6月末日215,967,621-1.3919-第12計算期間末 (2025年7月7日)217,328,308217,328,3081.40261.40267月末日219,002,535-1.4269-8月末日218,878,583-1.4340-9月末日223,298,014-1.4681-10月末日229,867,980-1.5271-11月末日234,608,291-1.5681-12月末日230,896,666-1.5868-2026年1月末日231,562,032-1.6017-2月末日232,672,140-1.6370-3月末日224,701,828-1.5811-4月末日231,318,092-1.6306-5月末日231,338,672-1.6324-6月末日235,603,939-1.6679-

2026/09/29 9:05

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2026年6月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2026年6月30日

Ⅰ 資産総額	236,339,116円
Ⅱ 負債総額	735,177円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	235,603,939円
Ⅳ 発行済数量	141,258,974口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6679円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額236,339,116円Ⅱ 負債総額735,177円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)235,603,939円Ⅳ 発行済数量141,258,974口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.6679円

(参考) ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド

純資産額計算書
	2026年6月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2026年6月30日

Ⅰ 資産総額	81,529,553,029円
Ⅱ 負債総額	61,331,372円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	81,468,221,657円
Ⅳ 発行済数量	34,249,868,943口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.3786円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額81,529,553,029円Ⅱ 負債総額61,331,372円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)81,468,221,657円Ⅳ 発行済数量34,249,868,943口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.3786円

2026/09/29 9:05

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年7月6日から翌年7月5日までとします。ただし、第1計算期間は、2013年12月2日から2014年7月5日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。2026/09/29 9:05

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(4) 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第3計算期間	57,806,120	7,413,321
第4計算期間	74,247,907	23,453,691
第5計算期間	69,154,075	57,801,416
第6計算期間	43,254,980	45,638,573
第7計算期間	35,959,848	41,323,944
第8計算期間	25,234,217	38,153,985
第9計算期間	19,960,098	42,485,214
第10計算期間	18,743,322	25,698,521
第11計算期間	7,258,063	29,843,543
第12計算期間	0	18,118,515

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第3計算期間57,806,1207,413,321第4計算期間74,247,90723,453,691第5計算期間69,154,07557,801,416第6計算期間43,254,98045,638,573第7計算期間35,959,84841,323,944第8計算期間25,234,21738,153,985第9計算期間19,960,09842,485,214第10計算期間18,743,32225,698,521第11計算期間7,258,06329,843,543第12計算期間018,118,515

2026/09/29 9:05

#40 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税

2026/09/29 9:05

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

												(単位:百万円)
							前事業年度(2025年3月31日)				当事業年度(2026年3月31日)
	資産の部
		流動資産
			現金・預金						13,153				7,798
			有価証券						1,194				652
			前払費用						513				717
			未収委託者報酬						19,097				23,971
			未収収益						110				230
			関係会社短期貸付金						70,000				52,400
			金銭の信託						-				18,993
			その他						94				404
			流動資産計						104,164				105,168
		固定資産
			有形固定資産					※1	61			※1	55
				建物					0				0
				器具備品					59				52
				建設仮勘定					0				2
			無形固定資産						1,160				1,262
				ソフトウェア					1,062				1,167
				ソフトウェア仮勘定					97				94
				その他					0				1
			投資その他の資産						14,856				21,090
				投資有価証券					9,348				13,401
				関係会社株式					3,414				5,586
				出資金					34				34
				長期差入保証金					1,049				1,050
				繰延税金資産					995				1,007
				その他					13				9
			固定資産計						16,077				22,408
		資産合計							120,241				127,577

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/09/29 9:05

#42 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。

2026/09/29 9:05

#43 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
2026/09/29 9:05

#44 運用状況（連結）

5【運用状況】

2026/09/29 9:05

#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式

2026/09/29 9:05

#46 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="">2026/09/29 9:05

#47 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド

(1) 投資状況 (2026年6月30日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年6月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		78,080,503,943	95.84
	内 中国	7,924,294,446	9.73
	内 タイ	6,289,855,945	7.72
	内 マレーシア	7,538,196,713	9.25
	内 インドネシア	7,105,219,529	8.72
	内 インド	7,612,337,698	9.34
	内 ポーランド	6,598,689,080	8.10
	内 ハンガリー	2,019,494,434	2.48
	内 セルビア	182,099,980	0.22
	内 ルーマニア	2,420,057,670	2.97
	内 トルコ	703,768,145	0.86
	内 チェコ	3,751,477,057	4.60
	内 メキシコ	7,952,552,734	9.76
	内 ドミニカ共和国	184,273,627	0.23
	内 コロンビア	3,599,841,711	4.42
	内 ペルー	1,583,045,089	1.94
	内 チリ	1,381,163,238	1.70
	内 ブラジル	5,252,738,367	6.45
	内 ウルグアイ	144,954,137	0.18
	内 南アフリカ	5,836,444,343	7.16
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		3,387,717,714	4.16
純資産総額		81,468,221,657	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券78,080,503,94395.84内 中国7,924,294,4469.73内 タイ6,289,855,9457.72内 マレーシア7,538,196,7139.25内 インドネシア7,105,219,5298.72内 インド7,612,337,6989.34内 ポーランド6,598,689,0808.10内 ハンガリー2,019,494,4342.48内 セルビア182,099,9800.22内 ルーマニア2,420,057,6702.97内 トルコ703,768,1450.86内 チェコ3,751,477,0574.60内 メキシコ7,952,552,7349.76内 ドミニカ共和国184,273,6270.23内 コロンビア3,599,841,7114.42内 ペルー1,583,045,0891.94内 チリ1,381,163,2381.70内 ブラジル5,252,738,3676.45内 ウルグアイ144,954,1370.18内 南アフリカ5,836,444,3437.16コール・ローン、その他の資産(負債控除後)3,387,717,7144.16純資産総額81,468,221,657100.00

その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
為替予約取引(買建)		307,158,230	0.38
	内 日本	307,158,230	0.38

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(買建)307,158,2300.38内 日本307,158,2300.38

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

(2) 投資資産 (2026年6月30日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2026年6月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	株数、口数 または 額面金額	簿価単価 簿価 (円)	評価単価 時価 (円)	利率(%)償還期限 (年/月/日)	投資 比率 (%)
1	Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F	ブラジル	国債証券	34,000,000	87.88936,551,701	86.67923,651,434	10.0000002031/01/01	1.13
2	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	85,000,000	83.65701,136,172	98.74827,539,940	8.7500002048/02/28	1.02
3	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	80,000,000	95.75710,651,114	97.58724,214,956	7.7500002031/05/29	0.89
4	BRAZIL LETRAS DO TESOURO NACIONAL	ブラジル	国債証券	32,000,000	65.44656,417,920	71.83720,422,406	- 2029/01/01	0.88
5	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	67,000,000	95.33629,770,347	104.12687,844,150	8.8750002035/02/28	0.84
6	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	71,000,000	100.56662,389,651	101.59669,166,778	8.5000002029/03/01	0.82
7	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	76,000,000	91.44644,752,194	93.71660,739,553	7.7500002034/11/23	0.81
8	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	65,700,000	90.77588,068,285	100.02647,976,906	8.5000002037/01/31	0.80
9	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	80,000,000	83.96623,130,966	86.70643,489,342	7.7500002042/11/13	0.79
10	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	64,200,000	97.10614,680,284	101.54642,760,384	8.2500002032/03/31	0.79
11	Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F	ブラジル	国債証券	22,000,000	91.75632,670,597	92.03634,608,283	10.0000002029/01/01	0.78
12	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	65,000,000	99.92602,579,309	101.48611,972,250	8.5000002029/05/31	0.75
13	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	60,000,000	85.02503,014,892	98.53582,956,724	8.7500002044/01/31	0.72
14	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	56,000,000	88.92491,010,315	101.54560,685,350	9.0000002040/01/31	0.69
15	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	70,000,000	83.30540,978,603	86.24560,046,466	8.0000002053/07/31	0.69
16	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	12,000,000	105.65547,280,831	106.07549,478,011	6.0000002033/10/25	0.67
17	BRAZIL LETRAS DO TESOURO NACIONAL	ブラジル	国債証券	26,000,000	64.62526,612,831	67.13547,084,147	- 2029/07/01	0.67
18	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	12,800,000	97.81540,460,940	98.37543,542,776	5.0000002035/10/25	0.67
19	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	12,400,000	98.96529,750,175	100.02535,383,598	4.5000002030/07/25	0.66
20	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	56,500,000	100.06524,514,760	100.97529,277,155	8.5000002030/02/28	0.65
21	BRAZIL NOTAS DO TESOURO NACIONAL SERIE F	ブラジル	国債証券	21,000,000	82.45542,693,258	80.02526,675,555	10.0000002035/01/01	0.65
22	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	59,900,000	91.80510,181,253	94.14523,184,383	7.5000002033/05/26	0.64
23	BRAZIL LETRAS DO TESOURO NACIONAL	ブラジル	国債証券	18,900,000	79.20469,157,829	87.80520,123,375	- 2027/07/01	0.64
24	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	50,000,000	99.65491,304,517	101.24499,147,710	8.0000002030/01/31	0.61
25	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	13,000,000	81.69458,430,327	84.79475,829,316	1.7500002032/04/25	0.58
26	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	50,000,000	100.70467,137,647	101.77472,106,980	8.5000002028/03/02	0.58
27	Poland Government Bond	ポーランド	国債証券	10,850,000	93.10436,040,934	95.29446,302,650	2.7500002029/10/25	0.55
28	COLOMBIAN TES	コロンビア	国債証券	9,000,000,000	104.44441,222,303	105.35445,033,165	13.2500002033/02/09	0.55
29	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	10,000,000	101.32437,373,056	101.98440,247,520	5.0000002030/01/25	0.54
30	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	10,000,000	100.64434,433,410	101.36437,545,290	4.7500002029/07/25	0.54

e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資 比率 (%)1Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie Fブラジル国債証券34,000,00087.88

2026/09/29 9:05