日本中小型成長株アクティブ・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実および重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示されております。2026/09/17 9:21

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2026年7月31日現在です。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第12期中間計算期間(自 2024年12月18日至 2025年 6月17日)	第13期中間計算期間(自 2025年12月18日至 2026年 6月17日)
営業収益
受取利息	102	19,491
有価証券売買等損益	637,746,290	6,813,395,511
営業収益合計	637,746,392	6,813,415,002
営業費用
受託者報酬	2,089,834	3,296,389
委託者報酬	88,818,122	140,096,471
その他費用	634,158	604,310
営業費用合計	91,542,114	143,997,170
営業利益又は営業損失(△)	546,204,278	6,669,417,832
経常利益又は経常損失(△)	546,204,278	6,669,417,832
中間純利益又は中間純損失(△)	546,204,278	6,669,417,832
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△694,677	113,954,692
期首剰余金又は期首欠損金(△)	5,716,779,640	7,768,385,276
剰余金増加額又は欠損金減少額	4,492,468	726,298,754
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	4,492,468	726,298,754
剰余金減少額又は欠損金増加額	140,294,751	249,935,033
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	140,294,751	249,935,033
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	6,127,876,312	14,800,212,137

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務及び第二種金融商品取引業を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

計算期間	1口当たりの分配金(円)
第3期(2015年12月18日～2016年12月19日)	0
第4期(2016年12月20日～2017年12月18日)	0
第5期(2017年12月19日～2018年12月17日)	0
第6期(2018年12月18日～2019年12月17日)	0
第7期(2019年12月18日～2020年12月17日)	0
第8期(2020年12月18日～2021年12月17日)	0
第9期(2021年12月18日～2022年12月19日)	0
第10期(2022年12月20日～2023年12月18日)	0
第11期(2023年12月19日～2024年12月17日)	0
第12期(2024年12月18日～2025年12月17日)	0

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

計算期間	収益率(%)
第3期(2015年12月18日～2016年12月19日)	9.0
第4期(2016年12月20日～2017年12月18日)	44.0
第5期(2017年12月19日～2018年12月17日)	△13.8
第6期(2018年12月18日～2019年12月17日)	11.3
第7期(2019年12月18日～2020年12月17日)	7.5
第8期(2020年12月18日～2021年12月17日)	11.1
第9期(2021年12月18日～2022年12月19日)	△11.0
第10期(2022年12月20日～2023年12月18日)	0.6
第11期(2023年12月19日～2024年12月17日)	8.1
第12期(2024年12月18日～2025年12月17日)	25.8
第13期中間(2025年12月18日～2026年6月17日)	57.3

(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落基準価額で除したものをいいます。

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#9 委託会社等の概況（連結）

4【委託会社等の概況】

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#10 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/09/17 9:21

#11 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	16,123,959,978	100.26
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		△41,103,002	△0.26
合計(純資産総額)		16,082,856,976	100.00

(注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する時価の比率です。

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#12 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日)		当事業年度(自 2025年4月 1日至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬		2,949,932		2,983,385
運用受託報酬		2,902,176		2,582,305
その他営業収益		949,109		1,396,282
営業収益計		6,801,218		6,961,974
営業費用
支払手数料		1,216,686		1,288,883
広告宣伝費		47,773		55,061
調査費		3,143,845		2,843,094
通信費		1,184		240
印刷費		3,842		9,452
協会費		11,751		8,913
その他の営業雑経費		5,037		2,467
営業費用計		4,430,121		4,208,114
一般管理費
役員報酬		114,316		179,129
給与・手当		895,166		822,089
賞与		224,600		264,093
賞与引当金繰入額		97,018		81,646
退職給付費用		97,210		98,616
交際費		4,988		6,784
旅費交通費		27,008		20,640
租税公課		23,447		28,332
不動産賃借料		132,076		134,681
事務委託費		814,382		730,230
固定資産減価償却費		31		63
諸経費		242,645		175,269
一般管理費計		2,672,893		2,541,578
営業利益または営業損失(△)		△301,796		212,281
営業外収益
受取利息		473		1,893
受取配当金		76		-
為替差益		3,187		21,263
投資有価証券売却益		723		3,124
雑収入		-		826
営業外収益計		4,460		27,107
経常利益または経常損失(△)		△297,336		239,389
特別損失
特別退職金		19,063		28,976
特別損失計		19,063		28,976
税引前当期純利益または税引前当期純損失(△)		△316,400		210,412
法人税、住民税及び事業税		△ 3,981		31,212
法人税等調整額		231,064		△ 764
法人税等合計		227,082		30,448
当期純利益または当期純損失(△)		△543,482		179,964

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#13 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月 1日 至 2025年3月31日)

当事業年度(自 2025年4月 1日 至 2026年3月31日)2026/09/17 9:21

#14 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

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#15 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2026年7月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産額の推移は次のとおりです。

(注)月末日とはその月の最終営業日を指します。2026/09/17 9:21

#16 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

(単位:口)
計算期間	設定口数	解約口数	残存口数
第3期(2015年12月18日～2016年12月19日)	834,271,177	5,535,695,456	7,655,614,644
第4期(2016年12月20日～2017年12月18日)	585,914,596	2,108,238,622	6,133,290,618
第5期(2017年12月19日～2018年12月17日)	4,836,148,453	1,730,988,310	9,238,450,761
第6期(2018年12月18日～2019年12月17日)	567,007,682	2,261,869,911	7,543,588,532
第7期(2019年12月18日～2020年12月17日)	202,486,337	1,820,120,318	5,925,954,551
第8期(2020年12月18日～2021年12月17日)	50,392,761	1,032,970,774	4,943,376,538
第9期(2021年12月18日～2022年12月19日)	131,700,284	355,182,947	4,719,893,875
第10期(2022年12月20日～2023年12月18日)	137,842,198	555,758,034	4,301,978,039
第11期(2023年12月19日～2024年12月17日)	99,566,365	424,845,107	3,976,699,297
第12期(2024年12月18日～2025年12月17日)	55,668,977	272,702,245	3,759,666,029
第13期中間(2025年12月18日～2026年6月17日)	231,261,340	120,015,717	3,870,911,652

(注)上記数字は全て本邦内における設定および解約の実績です。

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#17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		8,445,521		8,363,409
未収委託者報酬		654,369		814,195
未収運用受託報酬		481,704		501,388
未収収益		307,542		601,396
未収入金		24,134		48,113
未収還付法人税等		17,599		-
未収消費税等		185,925		-
前払費用		46,335		25,935
仮払金		3,617		2,660
流動資産計		10,166,750		10,357,100
固定資産
有形固定資産
器具備品	*1	211	*1	181
有形固定資産計		211		181
無形固定資産
ソフトウェア		-	*1	134
無形固定資産計		-		134
投資その他の資産
投資有価証券		12,747		-
長期差入保証金		68,021		69,283
投資その他の資産計		80,769		69,283
固定資産計		80,980		69,599
資産合計		10,247,731		10,426,699
負債の部
流動負債
未払金		223,078		201,814
未払費用		1,000,188		1,026,356
預り金		101,021		125,934
仮受金		14,566		14,292
未払法人税等		-		48,910
未払消費税等		29,051		22,260
賞与引当金		97,018		81,646
流動負債計		1,464,925		1,521,216
固定負債
退職給付引当金		499,337		445,562
繰延税金負債		1,606		-
固定負債計		500,943		445,562
負債合計		1,965,869		1,966,779
純資産の部
株主資本
資本金		795,000		795,000
資本剰余金
資本準備金		695,000		695,000
資本剰余金合計		695,000		695,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		6,789,955		6,969,920
利益剰余金合計		6,789,955		6,969,920
株主資本合計		8,279,955		8,459,920
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		1,906		-
評価・換算差額等合計		1,906		-
純資産合計		8,281,862		8,459,920
負債・純資産合計		10,247,731		10,426,699

2026/09/17 9:21

#18 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
以下は2026年7月末現在です。
資本金 7億9,500万円
発行可能株式総数 20,000株
発行済株式総数 15,900株
最近5年間における主な資本金の額の増減
最近5年間における資本金の額の増減はありません。2026/09/17 9:21