半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年12月12日-平成30年12月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	中間計算期間期首の取扱い 信託約款第41条により、平成29年12月10日が休日のため、当中間計算期間期首を平成29年12月12日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	第4期 平成29年12月11日現在	第5期中間計算期間 平成30年6月11日現在
1.元本の推移
期首元本額	11,576,872円	11,775,562円
期中追加設定元本額	217,510円	5,039,887円
期中一部解約元本額	18,820円	3,507,142円
2.受益権の総数	11,775,562口	13,308,307口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日	第5期中間計算期間 自 平成29年12月12日 至 平成30年6月11日
主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.14%以内の額	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第4期 自 平成28年12月13日 至 平成29年12月11日	第5期中間計算期間 自 平成29年12月12日 至 平成30年6月11日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	第4期 (平成29年12月11日現在)	第5期中間計算期間 (平成30年6月11日現在)
1口当たり純資産額	1.0851円	1.0796円
(1万口当たり純資産額)	(10,851円)	(10,796円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
ファンドは、「ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	[平成29年12月11日現在]	[平成30年6月11日現在]
資産の部
流動資産
預金	25,129,689	292,514,273
コール・ローン	3,500,869,998	687,795,141
国債証券	51,438,875,883	77,684,430,520
派生商品評価勘定	40,733,150	3,956,755
未収利息	233,560,572	218,443,516
前払費用	238,299,518	444,815,033
流動資産合計	55,477,468,810	79,331,955,238
資産合計	55,477,468,810	79,331,955,238
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	48,735,547	1,120,469,721
未払金	-	127,012,592
未払解約金	33,130,000	12,400,000
未払利息	9,591	1,884
その他未払費用	-	865
流動負債合計	81,875,138	1,259,885,062
負債合計	81,875,138	1,259,885,062
純資産の部
元本等
元本	43,741,448,333	61,802,849,536
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,654,145,339	16,269,220,640
元本等合計	55,395,593,672	78,072,070,176
純資産合計	55,395,593,672	78,072,070,176
負債純資産合計	55,477,468,810	79,331,955,238

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、または価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	43,253,102,259円	43,741,448,333円
期中追加設定元本額	12,470,156,486円	21,999,106,026円
期中一部解約元本額	11,981,810,412円	3,937,704,823円
期末元本額	43,741,448,333円	61,802,849,536円
元本の内訳
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド(毎月分配型)	4,485,060,392円	4,281,658,323円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド(1年決算型)	10,035,277円	11,317,933円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-4(適格機関投資家専用)	8,228,339,585円	8,212,322,927円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-7(適格機関投資家専用)	4,563,046,756円	4,555,038,427円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-10(適格機関投資家専用)	1,156,508,555円	1,154,106,056円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ (適格機関投資家専用)	15,628,615,294円	33,954,033,029円
ピクテ円インカム・セレクト・ファンド<分配型>(適格機関投資家専用)	2,640,276,571円	2,616,819,431円
TSUBASAピクテ円インカム・セレクト・ファンド(適格機関投資家専用)	7,029,565,903円	7,017,553,410円
2.受益権の総数	43,741,448,333口	61,802,849,536口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 平成28年12月13日 至 平成29年12月11日	自 平成29年12月12日 至 平成30年6月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成29年12月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	51,587,277,903	-	51,595,280,300	△8,002,397
	ユーロ	17,926,231,318	-	17,907,792,300	18,439,018
	スウェーデンクローネ	17,050,774,132	-	17,028,480,000	22,294,132
	シンガポールドル	16,610,272,453	-	16,659,008,000	△48,735,547
合計		51,587,277,903	-	51,595,280,300	△8,002,397

(平成30年6月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	507,623,000	-	511,579,755	3,956,755
	ユーロ	507,623,000	-	511,579,755	3,956,755
	売建	78,114,106,048	-	79,234,575,769	△1,120,469,721
	カナダドル	24,223,829,258	-	24,376,912,000	△153,082,742
	ユーロ	25,604,131,170	-	26,057,214,000	△453,082,830
	スウェーデンクローネ	28,286,145,620	-	28,800,449,769	△514,304,149
合計		78,621,729,048	-	79,746,155,524	△1,116,512,966

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	(平成29年12月11日現在)	(平成30年6月11日現在)
1口当たり純資産額	1.2664円	1.2632円
(1万口当たり純資産額)	(12,664円)	(12,632円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。