（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

その他資産(投資信託証券(優先証券))
…目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券(マザーファンド)を通じて実質的に優先証券に主として投資する旨の記載があるものをいいます。
年2回…目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいいます。

2014/09/25 9:26

#2 投資リスク（連結）

<その他の留意点>(1)収益分配金に関する留意事項
分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2014/09/25 9:26

#3 投資制限（連結）

①この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券

2014/09/25 9:26

#4 投資対象（連結）

この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券

2014/09/25 9:26

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

リスクに晒されております。
未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
係る再委託手数料であります。

2014/09/25 9:26

#6 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第1期自 平成25年12月27日至 平成26年6月25日
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。(2)当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、平成25年12月27日から平成26年6月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

2014/09/25 9:26

#7 附属明細表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第1期自 平成25年12月27日至 平成26年6月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券個別法又は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額に基づいて評価しております。また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。(2)当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、平成25年12月27日から平成26年6月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

2014/09/25 9:26