有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成26年1月6日-平成26年12月15日)
新光J-REITマザーファンド
貸借対照表
注記表
2 有価証券関係
3 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
貸借対照表
| 平成26年12月15日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 5,459,523 |
| 投資証券 | 1,214,757,600 |
| 未収入金 | 5,111,002 |
| 未収配当金 | 7,030,339 |
| 未収利息 | 6 |
| 流動資産合計 | 1,232,358,470 |
| 資産合計 | 1,232,358,470 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 2,087,206 |
| 流動負債合計 | 2,087,206 |
| 負債合計 | 2,087,206 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 773,946,538 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 456,324,726 |
| 元本等合計 | 1,230,271,264 |
| 純資産合計 | 1,230,271,264 |
| 負債純資産合計 | 1,232,358,470 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 区分 | 自 平成26年 1月 6日 至 平成26年12月15日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 平成26年12月15日現在 | |||
| 1. | 計算日における受益権の総数 | ||
| 773,946,538口 | |||
| 2. | 計算日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 | 1.5896円 | ||
| (1万口当たり純資産額) | (15,896円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 自 平成26年 1月 6日 至 平成26年12月15日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2.金融商品の内容及びリスク | 当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、投資証券であり、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。 |
| 3.金融商品に係るリスクの管理体制 | コンプライアンス・リスク管理部門、運用企画部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 平成26年12月15日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| 投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 自 平成26年 1月 6日 至 平成26年12月15日 | |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) |
| 1 元本の移動 |
| 区分 | 平成26年12月15日現在 |
| 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 963,940,401円 |
| 期中追加設定元本額 | 8,879,105円 |
| 期中一部解約元本額 | 198,872,968円 |
| 同期末における元本の内訳 | |
| 新光7資産バランスファンド | 765,275,608円 |
| 世界アセット・アロケーション・ファンド(適格機関投資家私募) | 3,583,455円 |
| グローバル・ナビ | 5,087,475円 |
| 合計 | 773,946,538円 |
2 有価証券関係
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 平成26年12月15日現在 |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 投資証券 | 145,747,035 |
| 合計 | 145,747,035 |
| (注)「当期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。 |
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| (単位:円) |
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 投資証券 | 日本アコモデーションファンド投資法人 | 55 | 27,032,500 | |
| MIDリート投資法人 | 22 | 6,787,000 | ||
| 森ヒルズリート投資法人 | 187 | 31,191,600 | ||
| 野村不動産レジデンシャル投資法人 | 19 | 13,110,000 | ||
| 産業ファンド投資法人 | 20 | 21,680,000 | ||
| 大和ハウスリート投資法人 | 35 | 19,530,000 | ||
| アドバンス・レジデンス投資法人 | 155 | 48,050,000 | ||
| ケネディクス・レジデンシャル投資法人 | 33 | 11,319,000 | ||
| アクティビア・プロパティーズ投資法人 | 30 | 30,540,000 | ||
| GLP投資法人 | 285 | 38,047,500 | ||
| コンフォリア・レジデンシャル投資法人 | 48 | 12,249,600 | ||
| 日本プロロジスリ-ト投資法人 | 206 | 51,623,600 | ||
| 野村不動産マスタ-ファンド投資法人 | 198 | 30,888,000 | ||
| 星野リゾート・リ-ト投資法人 | 5 | 5,920,000 | ||
| SIA不動産投資法人 | 9 | 4,068,000 | ||
| イオンリート投資法人 | 113 | 18,938,800 | ||
| ヒューリックリ-ト投資法人 | 93 | 16,684,200 | ||
| 日本リ-ト投資法人 | 18 | 6,669,000 | ||
| インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人 | 52 | 5,824,000 | ||
| 日本ビルファンド投資法人 | 168 | 100,464,000 | ||
| ジャパンリアルエステイト投資法人 | 149 | 84,185,000 | ||
| 日本リテールファンド投資法人 | 289 | 71,816,500 | ||
| オリックス不動産投資法人 | 252 | 42,966,000 | ||
| 日本プライムリアルティ投資法人 | 98 | 42,238,000 | ||
| プレミア投資法人 | 26 | 13,598,000 | ||
| 東急リアル・エステート投資法人 | 116 | 17,922,000 | ||
| グローバル・ワン不動産投資法人 | 23 | 10,016,500 | ||
| 野村不動産オフィスファンド投資法人 | 44 | 23,452,000 | ||
| ユナイテッド・アーバン投資法人 | 312 | 58,812,000 | ||
| 森トラスト総合リート投資法人 | 157 | 36,816,500 | ||
| インヴィンシブル投資法人 | 318 | 15,709,200 | ||
| フロンティア不動産投資法人 | 59 | 34,161,000 | ||
| 平和不動産リート投資法人 | 113 | 10,689,800 | ||
| 日本ロジスティクスファンド投資法人 | 99 | 26,591,400 | ||
| 福岡リート投資法人 | 82 | 18,351,600 | ||
| ケネディクス・オフィス投資法人 | 48 | 32,592,000 | ||
| 積水ハウス・SI レジデンシャル投資法人 | 121 | 15,851,000 | ||
| いちご不動産投資法人 | 133 | 11,571,000 | ||
| 大和証券オフィス投資法人 | 52 | 31,564,000 | ||
| 阪急リート投資法人 | 70 | 10,185,000 | ||
| スターツプロシード投資法人 | 21 | 4,181,100 | ||
| トップリート投資法人 | 21 | 10,647,000 | ||
| 大和ハウス・レジデンシャル投資法人 | 45 | 25,065,000 | ||
| ジャパン・ホテル・リート投資法人 | 332 | 26,228,000 | ||
| 日本賃貸住宅投資法人 | 176 | 15,646,400 | ||
| ジャパンエクセレント投資法人 | 144 | 23,284,800 | ||
| 合計 | 5,051 | 1,214,757,600 | ||
| (注)券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。