「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」及び「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」(以下「各ファンド」ということがあります。)につきまして、ファンド等に属する債権に係る債務を負っている者(「債務者等」ということがあります。)について破産手続き開始の申立て等又はこれらに準ずる事実があるため、金融商品取引法第24条の5第4項に基づく特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令第29条第2項第11号の規定に従い、本臨時報告書を提出するものです。

イ 当該債務者等の名称、住所、代表者の氏名及び資本金又は出資の額
名称:Elematic Oyj
住所:Airolantie 2, 37800 Akaa (Toijala), Finland
代表者:Mats Jungar(CEO)
資本金又は出資の額:18,012千ユーロ (2016年9月30日現在)
※「資本金又は出資の額」は、貸借対照表上のTotal Equityを記載しております。
ロ 当該債務者等に生じた事実及びその事実が生じた年月日
Elematic Oyjの発行する債券について、2016年12月27日付で債務再編を目的とする債券の発行条件の変更が行われ、同債券の償還期日は2018年5月30日から2019年5月30日に延長されました。なお、当該変更は2017年2月23日付で公表されております。
ハ 当該債務者等に対する債権の種類及び金額並びに保証債務の内容及び金額
ELEMATIC OYJ Senior Secured Callable Bonds 2014/2019 20万ユーロ 担保となる資産が設定されています。
(「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」及び「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」のマザーファンドである「北欧ハイイールド債券マザーファンド2014-02」(以下「マザーファンド」といいます。)における2016年12月28日現在の保有状況です。)
ニ 当該事実が当該ファンド等の管理、運用又は処分に及ぼす影響
2016年12月28日現在の純資産総額(「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」110,014,713円、「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」281,750,492円)に対して、組入比率は「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」3.38%、「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」3.44%でした。
当該債券の条件変更後の償還期日が各ファンドの信託期間を超え、社内の運用ガイドラインに抵触することから、マザーファンドに組み入れていた当該債券は全て売却いたしました。
(各ファンドの最近の特定期間末日(2016年12月20日)における純資産総額(「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」110,620,774円、「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」280,176,830円)に対して、額面が「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)2014-02」6.17%、「北欧ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)2014-02」6.35%に相当するため、本臨時報告書を提出するものです。)