有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和4年2月16日-令和4年8月15日)

LM・ニュージーランド債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2022年 2月15日現在	2022年 8月15日現在
資産の部
流動資産
預金	11,318,435	8,421,442
コール・ローン	49,645,388	30,617,420
国債証券	1,134,906,184	1,243,303,823
地方債証券	523,798,619	503,342,502
特殊債券	134,428,022	142,074,616
社債券	1,461,059,875	1,450,875,353
未収利息	31,601,770	32,028,799
前払費用	283,746	287,028
流動資産合計	3,347,042,039	3,410,950,983
資産合計	3,347,042,039	3,410,950,983
負債の部
流動負債
未払解約金	15	86,392
未払利息	138	39
流動負債合計	153	86,431
負債合計	153	86,431
純資産の部
元本等
元本	2,785,565,322	2,603,510,111
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	561,476,564	807,354,441
元本等合計	3,347,041,886	3,410,864,552
純資産合計	3,347,041,886	3,410,864,552
負債純資産合計	3,347,042,039	3,410,950,983

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2022年 2月16日 至 2022年 8月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2022年 2月15日現在				2022年 8月15日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			2,785,565,322口				2,603,510,111口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.2016円			一口当たり純資産額	1.3101円
		(一万口当たり純資産額)	(12,016円)			(一万口当たり純資産額)	(13,101円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年 8月17日 至 2022年 2月15日	自 2022年 2月16日 至 2022年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2021年 8月17日 至 2022年 2月15日	自 2022年 2月16日 至 2022年 8月15日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2021年 8月17日 至 2022年 2月15日	自 2022年 2月16日 至 2022年 8月15日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	2,909,779,277円	2,785,565,322円
同期中における追加設定元本額	206,631,737円	84,907,651円
同期中における解約元本額	330,845,692円	266,962,862円
元本の内訳
LM・ニュージーランド債券ファンド(毎月分配型)	1,962,417,465円	1,881,014,271円
LM・ニュージーランド債券ファンド(年2回決算型)	823,147,857円	722,495,840円
計	2,785,565,322円	2,603,510,111円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2022年 2月15日現在	2022年 8月15日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△145,271,459	△80,774,494
地方債証券	△47,625,950	△22,069,615
特殊債券	△11,162,248	△4,368,275
社債券	△95,692,923	△44,178,164
合計	△299,752,580	△151,390,548

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。


附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ニュージーランドドル	NEW ZEALAND GOVERNMENT	2,290,000.00	2,393,746.64
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	1,150,000.00	959,919.55
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	1,480,000.00	1,439,559.69
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	2,570,000.00	2,187,515.12
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	2,800,000.00	2,769,852.31
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	2,790,000.00	2,453,176.82
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	1,650,000.00	1,179,040.30
		NEW ZEALAND GOVERNMENT	1,390,000.00	1,109,599.21
	小計	銘柄数:8	16,120,000.00	14,492,409.64
				(1,243,303,823)
		組入時価比率:36.5%		37.2%
	小計			1,243,303,823
				(1,243,303,823)
地方債証券	ニュージーランドドル	AUCKLAND COUNCIL	750,000.00	769,163.92
		AUCKLAND COUNCIL	250,000.00	250,013.14
		AUCKLAND COUNCIL	200,000.00	188,922.19
		AUCKLAND COUNCIL	300,000.00	217,792.99
		CHRISTCHURCH CITY HLDGS	330,000.00	329,852.05
		KUNTARAHOITUS OYJ	300,000.00	291,501.66
		NZ LOCAL GOVT FUND AGENC	2,880,000.00	2,945,528.12
		NZ LOCAL GOVT FUND AGENC	300,000.00	255,426.86
		NZ LOCAL GOVT FUND AGENC	200,000.00	172,284.23
		NZ LOCAL GOVT FUND AGENC	400,000.00	373,932.23
		NZ LOCAL GOVT FUND AGENC	100,000.00	72,729.16
	小計	銘柄数:11	6,010,000.00	5,867,146.55
				(503,342,502)
		組入時価比率:14.8%		15.1%
	小計			503,342,502
				(503,342,502)
特殊債券	ニュージーランドドル	AVANZ 2020-1 A1	128,315.29	128,518.79
		INTL BK RECON & DEVELOP	500,000.00	422,763.78
		NORDIC INVESTMENT BANK	1,000,000.00	995,129.55
		RESNZ 2020-1 A1	109,517.10	109,662.21
	小計	銘柄数:4	1,737,832.39	1,656,074.33
				(142,074,616)
		組入時価比率:4.2%		4.3%
	小計			142,074,616
				(142,074,616)
社債券	ニュージーランドドル	ANZ BANK NEW ZEALAND LTD	200,000.00	199,304.75
		ANZ BANK NEW ZEALAND LTD	800,000.00	783,508.61
		ASB BANK LIMITED	300,000.00	285,188.03
		ASB BANK LIMITED	700,000.00	631,182.75
		AUCKLAND INTL AIRPORT	200,000.00	199,223.09
		AUCKLAND INTL AIRPORT	750,000.00	745,333.84
		AUCKLAND INTL AIRPORT	400,000.00	391,127.00
		BANK OF NEW ZEALAND	600,000.00	595,183.62
		BANK OF NEW ZEALAND	500,000.00	473,526.99
		BANK OF NEW ZEALAND	200,000.00	181,774.09
		CHINA CONSTRUCT BANK NZ	500,000.00	496,961.86
		CHINA CONSTRUCT BANK NZ	500,000.00	479,014.15
		CHINA CONSTRUCT BANK NZ	250,000.00	235,914.65
		CHORUS LTD	650,000.00	563,742.92
		CONTACT ENERGY LTD	300,000.00	295,234.05
		FONTERRA COOPERATIVE GRO	500,000.00	506,320.80
		GENESIS ENERGY LTD	90,000.00	86,995.32
		GMT BOND ISSUER LTD	400,000.00	398,107.12
		GMT BOND ISSUER LTD	300,000.00	247,673.70
		HOUSING NEW ZEALAND LTD	530,000.00	521,002.32
		HOUSING NEW ZEALAND LTD	1,700,000.00	1,640,318.64
		HOUSING NEW ZEALAND LTD	970,000.00	844,654.99
		KIWI PROPERTY GROUP LTD	700,000.00	691,330.44
		KIWIBANK LTD	500,000.00	475,321.19
		MERCURY NZ LTD	200,000.00	181,664.75
		MERIDIAN ENERGY LIMITED	400,000.00	395,232.76
		NEDER WATERSCHAPSBANK	400,000.00	384,209.80
		RABOBANK NEDERLAND	500,000.00	488,620.51
		SPARK FINANCE LTD	400,000.00	393,807.41
		TOYOTA FIN NEW ZEALAND	500,000.00	493,813.38
		TOYOTA FIN NEW ZEALAND	350,000.00	339,328.16
		TOYOTA FIN NEW ZEALAND	400,000.00	377,474.58
		TRANSPOWER NEW ZEALAND L	200,000.00	200,150.49
		TRANSPOWER NEW ZEALAND L	750,000.00	699,888.01
		VECTOR LTD	230,000.00	222,151.63
		WESTPAC NEW ZEALAND LTD	800,000.00	767,653.84
	小計	銘柄数:36	17,670,000.00	16,911,940.24
				(1,450,875,353)
		組入時価比率:42.5%		43.4%
	小計			1,450,875,353
				(1,450,875,353)
	合計			3,339,596,294
	(外貨建証券の邦貨換算額)			(3,339,596,294)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。