半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和3年2月27日-令和4年2月28日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第8期中間計算期間 自 2021年 2月27日 至 2021年 8月26日
有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第7期 (2021年 2月26日現在)		第8期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		1,244,328,289口		1,041,358,650口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	72,336,584円	元本の欠損	─
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9419円	1口当たり純資産額	1.0364円
		(10,000口当たりの純資産額	9,419円)	(10,000口当たりの純資産額	10,364円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第8期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第7期 (2021年 2月26日現在)	第8期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
期首元本額	1,499,104,156円	1,244,328,289円
期中追加設定元本額	4,465,858円	10,420,293円
期中一部解約元本額	259,241,725円	213,389,932円

(参考)
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンドは、「マネープール・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネープール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 2月26日現在)	(2021年 8月26日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	5,890,877,455
コール・ローン	29,588,830,185	22,618,412,599
国債証券	150,979,302,140	106,750,935,670
地方債証券	29,409,884,705	49,426,734,957
特殊債券	9,396,818,312	10,713,881,465
現先取引勘定	150,006,000,000	150,190,500,000
未収利息	48,033,912	57,659,741
前払費用	3,050,613	21,921,740
流動資産合計	369,431,919,867	345,670,923,627
資産合計	369,431,919,867	345,670,923,627
負債の部
流動負債
未払金	10,002,920,000	-
未払利息	81,632	58,758
その他未払費用	-	1,298,168
流動負債合計	10,003,001,632	1,356,926
負債合計	10,003,001,632	1,356,926
純資産の部
元本等
元本	359,021,039,015	345,432,621,262
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	407,879,220	236,945,439
元本等合計	359,428,918,235	345,669,566,701
純資産合計	359,428,918,235	345,669,566,701
負債純資産合計	369,431,919,867	345,670,923,627

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2021年 2月27日 至 2021年 8月26日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2021年 2月26日現在)		(2021年 8月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		359,021,039,015口		345,432,621,262口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0011円	1口当たり純資産額	1.0007円
		(10,000口当たりの純資産額	10,011円)	(10,000口当たりの純資産額	10,007円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 8月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

(2021年 2月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	402,742,211,017円
同期中における追加設定元本額	61,795,318,779円
同期中における一部解約元本額	105,516,490,781円
2021年 2月26日現在における元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
BNPパリバ・グローバル金融機関ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	1,485,087円
三井住友・新興国債券トータルリターン・ファンド(為替ヘッジあり)	279,064円
三井住友・新興国債券トータルリターン・ファンド(為替ヘッジなし)	1,275,775円
米国優先リートファンド(為替ヘッジあり)	1,953,537円
米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	2,960,215円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	358,766,231,119円
合計	359,021,039,015円

(2021年 8月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	359,021,039,015円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	13,588,417,753円
2021年 8月26日現在における元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
BNPパリバ・グローバル金融機関ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	1,485,087円
米国優先リートファンド(為替ヘッジあり)	1,953,537円
米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	2,960,215円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	345,179,368,205円
合計	345,432,621,262円