半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和4年3月1日-令和5年2月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第9期中間計算期間 自 2022年3月1日 至 2022年8月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2022年3月1日から2022年8月31日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第8期 (2022年2月28日現在)	第9期中間計算期間 (2022年8月31日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	836,628,255口	777,195,513口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 21,302,546円	元本の欠損 ―
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9745円 (1万口当たりの純資産額9,745円)	1口当たり純資産額 1.0026円 (1万口当たりの純資産額10,026円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第9期中間計算期間 (2022年8月31日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第8期 (2022年2月28日現在)	第9期中間計算期間 (2022年8月31日現在)
期首元本額	1,244,328,289円	836,628,255円
期中追加設定元本額	12,292,770円	1,139,367円
期中一部解約元本額	419,992,804円	60,572,109円

(参考)
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンドは、「マネープール・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネープール・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年2月28日現在)	(2022年8月31日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	949,003,817	1,177,594,542
コール・ローン	36,567,553,076	29,862,134,225
国債証券	114,742,660,920	33,834,255,370
地方債証券	79,533,607,579	47,492,858,367
特殊債券	11,214,219,576	7,322,218,579
現先取引勘定	90,019,800,000	170,080,550,000
未収利息	80,760,659	71,433,144
前払費用	10,782,699	2,925,153
流動資産合計	333,118,388,326	289,843,969,380
資産合計	333,118,388,326	289,843,969,380
負債の部
流動負債
未払金	10,002,310,000	-
未払解約金	6,000,000,000	-
その他未払費用	66,051	150,550
流動負債合計	16,002,376,051	150,550
負債合計	16,002,376,051	150,550
純資産の部
元本等
元本	317,040,732,334	289,840,187,815
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	75,279,941	3,631,015
元本等合計	317,116,012,275	289,843,818,830
純資産合計	317,116,012,275	289,843,818,830
負債純資産合計	333,118,388,326	289,843,969,380

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年3月1日 至 2022年8月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年2月28日現在)	(2022年8月31日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	317,040,732,334口	289,840,187,815口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0002円 (1万口当たりの純資産額10,002円)	1口当たり純資産額 1.0000円 (1万口当たりの純資産額10,000円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年8月31日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2022年2月28日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	359,021,039,015円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	41,980,306,681円
2022年2月28日現在の元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
米国優先リートファンド(為替ヘッジあり)	1,953,537円
米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	2,960,215円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	316,788,964,364円
合 計	317,040,732,334円

(2022年8月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	317,040,732,334円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	27,200,544,519円
2022年8月31日現在の元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	289,593,333,597円
合 計	289,840,187,815円