半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年12月21日-令和1年12月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	(1)投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第5期 (2018年12月20日現在)		第6期中間計算期間 (2019年6月20日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
100,299,150口		92,678,548口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1049円 11,049円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1368円 11,368円)

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第5期 (2018年12月20日現在)	第6期中間計算期間 (2019年6月20日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第5期 (自 2017年12月21日 至 2018年12月20日)		第6期中間計算期間 (自 2018年12月21日 至 2019年6月20日)
期首元本額	126,859,301	円	100,299,150	円
期中追加設定元本額	-	円	-	円
期中一部解約元本額	26,560,151	円	7,620,602	円

 
 
2 デリバティブ取引関係
第5期(自 2017年12月21日  至 2018年12月20日)
該当事項はありません。
 
第6期中間計算期間(自 2018年12月21日  至 2019年6月20日)
該当事項はありません。
 
 
(参考)マネーアカウントマザーファンドの状況
 
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 
当ファンドは「マネーアカウントマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産
の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
 
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2018年12月20日現在)	(2019年6月20日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		金銭信託	53,112,913	-
		コール・ローン	133,784,484	361,288,094
		流動資産合計	186,897,397	361,288,094
	資産合計		186,897,397	361,288,094
負債の部
	流動負債
		未払解約金	-	40,000,000
		未払利息	238	746
		流動負債合計	238	40,000,746
	負債合計		238	40,000,746
純資産の部
	元本等
		元本	186,553,174	320,829,306
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	343,985	458,042
		元本等合計	186,897,159	321,287,348
	純資産合計		186,897,159	321,287,348
負債純資産合計			186,897,397	361,288,094

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2018年12月20日現在)		(2019年6月20日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
186,553,174口		320,829,306口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0018円 10,018円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0014円 10,014円)

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2018年12月20日現在)		(2019年6月20日現在)
期首元本額	529,534,250	円	186,553,174	円
期中追加設定元本額	1,471,337,580	円	679,261,197	円
期中一部解約元本額	1,814,318,656	円	544,985,065	円
期末元本額	186,553,174	円	320,829,306	円
元本の内訳*
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)円ヘッジ・コース	29,766,730	円	29,766,730	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)米ドルブル・コース	4,469,767	円	3,880,650	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)米ドルベア・コース	421,478	円	770,919	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)ユーロブル・コース	134,373	円	124,386	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)ユーロベア・コース	1,283,697	円	1,104,002	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)レアルブル・コース	9,250,125	円	9,250,125	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)豪ドルブル・コース	21,730,819	円	21,730,819	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)豪ドルベア・コース	71,007	円	71,007	円
T&D 通貨トレード 新興国社債ファンド(毎月分配型)インドネシアルピアブル・コース	267,007	円	197,125	円
T&D Jリートファンド限定追加型1402	488,474	円	488,474	円
リビング・アース戦略ファンド(年2回決算コース)	99,632	円	99,632	円
リビング・アース戦略ファンド(年4回決算コース)	99,632	円	99,632	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(インド・ダブルブル6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(インド・ダブルベア6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(中国・ダブルブル6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(中国・ダブルベア6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(レアル・ダブルブル6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(レアル・ダブルベア6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(金・ダブルブル6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(金・ダブルベア6)	19,957	円	19,957	円
T&Dダブルブル・ベア・シリーズ6(マネープールファンド6)	118,310,777	円	253,086,149	円
合計	186,553,174	円	320,829,306	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
2 デリバティブ取引関係
(自 2017年12月21日  至 2018年12月20日)
該当事項はありません。
 
(自 2018年12月21日  至 2019年6月20日)
該当事項はありません。
 
 
<参考>クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ-J-REIT Fund(適格機関投資家限定)組入資産の明細はザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンより入手した情報をもとに作成しております。

(2019/6/27現在)
	種類	銘柄名称	投資比率(%)
1	投資証券	日本ビルファンド投資法人	7.51
2	投資証券	野村不動産マスターファンド投資法人	7.03
3	投資証券	ジャパンリアルエステイト投資法人	6.66
4	投資証券	ユナイテッド・アーバン投資法人	6.22
5	投資証券	オリックス不動産投資法人	6.14
6	投資証券	GLP投資法人	4.34
7	投資証券	ジャパン・ホテル・リート投資法人	4.27
8	投資証券	大和ハウスリート投資法人	4.20
9	投資証券	日本リテールファンド投資法人	3.95
10	投資証券	ケネディクス・オフィス投資法人	3.90
11	投資証券	インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人	3.89
12	投資証券	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	3.74
13	投資証券	フロンティア不動産投資法人	3.74
14	投資証券	日本プロロジスリート投資法人	3.49
15	投資証券	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	3.44
16	投資証券	日本ロジスティクスファンド投資法人	3.25
17	投資証券	大和証券オフィス投資法人	3.16
18	投資証券	日本アコモデーションファンド投資法人	3.04
19	投資証券	アクティビア・プロパティーズ投資法人	2.84
20	投資証券	アドバンス・レジデンス投資法人	2.58
21	投資証券	ヒューリックリート投資法人	2.45
22	投資証券	いちごオフィスリート投資法人	2.07
23	投資証券	森ヒルズリート投資法人	2.01
24	投資証券	東急リアル・エステート投資法人	1.89
25	投資証券	ケネディクス商業リート投資法人	1.60
26	投資証券	ジャパンエクセレント投資法人	1.45
27	投資証券	平和不動産リート投資法人	1.15

※  投資比率は純資産総額に対する比率です。