アムンディ・欧州CBファンド(通貨選択型)の元本の推移 - 通期

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
● 留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき元本部分と同一の運用を行います。
(注)普通分配金に対する課税については、後記「4 手数料等及び税金」の「(5) 課税上の取扱い」をご参照ください。

2019/04/18 9:01

#2 分配方針（連結）

(c) 留保益の運用方針
留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
<年2回決算型>毎決算時(原則として毎年1月18日および7月18日。休業日の場合は翌営業日。)に、原則として次のとおり収益分配を行う方針です。第1期決算日は平成26年7月18日とします。

2019/04/18 9:01

#3 投資リスク（連結）

各ファンドが主要投資対象とする外国籍投資信託は、主に欧州のCBを投資対象としています。CBの価格は転換の対象となる株式の価格変動の影響を受けます。株式は国内外の政治・経済情勢、発行企業の業績等の影響を受け、価格が下落するリスクがあります。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。また、CBや債券の価格は、その発行体の経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度、格付の変化等により価格が下落するリスクがあります。
当該CBの価格が下落した場合には、各ファンドの基準価額も下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
② 金利変動リスク

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#4 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

項目		第9特定期間末(平成30年 7月18日)	第10特定期間末(平成31年 1月18日)
2.	特定期間末日における受益権の総数	203,600,054口貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,117,802円であります。	193,655,333口
3.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は42,087,523円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#5 課税上の取扱い（連結）

(注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
③ 個別元本について
1) 追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は含まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。

2019/04/18 9:01

#6 資産の評価（連結）

収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金※1は、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額等※2に応じて計算されるものとします。
※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。

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