日興JPM日本ディスカバリー・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
① 定款の変更

2023/12/26 9:03

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/12/26 9:03

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前中間計算期間(自 2022年3月26日至 2022年9月25日)	当中間計算期間(自 2023年3月28日至 2023年9月27日)
営業収益
有価証券売買等損益	△160,478,722	800,708,696
営業収益合計	△160,478,722	800,708,696
営業費用
受託者報酬	1,234,531	1,285,181
委託者報酬	39,505,171	41,125,773
その他費用	493,750	514,006
営業費用合計	41,233,452	42,924,960
営業利益又は営業損失(△)	△201,712,174	757,783,736
経常利益又は経常損失(△)	△201,712,174	757,783,736
中間純利益又は中間純損失(△)	△201,712,174	757,783,736
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△5,474,940	64,420,859
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,834,176,241	1,714,224,371
剰余金増加額又は欠損金減少額	85,224,435	20,615,626
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	85,224,435	20,615,626
剰余金減少額又は欠損金増加額	76,987,505	207,963,021
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	76,987,505	207,963,021
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	1,646,175,937	2,220,239,853

2023/12/26 9:03

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/12/26 9:03

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2023/12/26 9:03

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
9期	0.0250
10期(中間期)	0.0000

2023/12/26 9:03

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
9期	△0.38
10期(中間期)	17.69

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2023/12/26 9:03

#8 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2023/12/26 9:03

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2023年10月31日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	4,384,158,552	100.17
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△7,587,092	△0.17
合計(純資産総額)		4,376,571,460	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2023/12/26 9:03

#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)	第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,638,721	10,324,813
運用受託報酬		7,817,385	7,542,468
業務受託報酬		2,379,908	2,566,610
その他営業収益		132,493	240,482
営業収益合計		21,968,508	20,674,375
営業費用
支払手数料		5,885,809	5,189,809
広告宣伝費		105,330	146,804
調査費		1,887,761	1,909,927
委託調査費		1,597,303	1,562,850
調査費		273,818	333,567
図書費		16,638	13,508
委託計算費		263,612	256,679
営業雑経費		182,365	161,211
通信費		8,534	12,491
印刷費		138,892	109,847
協会費		34,938	38,873
営業費用合計		8,324,879	7,664,433
一般管理費
給料		5,437,200	5,188,544
役員報酬及び賞与		325,451	321,404
給料・手当		2,845,134	3,037,732
賞与		1,166,857	1,012,802
賞与引当金繰入額		1,021,409	750,056
役員賞与引当金繰入額		78,348	66,548
福利厚生費		373,895	376,603
交際費		12,247	7,936
寄付金		10,608	10,261
旅費交通費		3,585	96,976
租税公課		152,691	135,661
不動産関連費用		1,074,147	1,097,659
退職給付費用		179,059	202,450
退職金		48,776	133,286
消耗器具備品費		10,588	19,816
事務委託費		214,091	183,364
関係会社等配賦経費		2,065,052	2,394,646
減価償却費		3,532	294
諸経費		89,441	79,798
一般管理費合計		9,674,918	9,927,302
営業利益		3,968,710	3,082,640

			(単位:千円)
		第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)	第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)
営業外収益
受取配当金		24	25
投資有価証券売却益		0	33
受取利息	※1	5,171	2,269
その他営業外収益		11,371	29,202
営業外収益合計		16,567	31,530
営業外費用
投資有価証券売却損		-	284,331
為替差損		128,721	179,805
その他営業外費用		-	187
営業外費用合計		128,721	464,324
経常利益		3,856,556	2,649,846
税引前当期純利益		3,856,556	2,649,846
法人税、住民税及び事業税		1,474,283	1,015,667
法人税等調整額		△447,028	△37,516
法人税等合計		1,027,254	978,151
当期純利益		2,829,301	1,671,695

2023/12/26 9:03

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第32期(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

2023/12/26 9:03

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2023/12/26 9:03

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2023年10月末日および同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

2023/12/26 9:03

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2023/12/26 9:03

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第32期(2022年3月31日)	第33期(2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		18,159,513	17,854,232
前払費用		14,017	10,057
未収入金		18,237	1,077
未収委託者報酬		1,938,156	1,906,906
未収収益		956,791	1,148,869
関係会社短期貸付金		1,000,000	100,000
その他		14,727	280
流動資産合計		22,101,444	21,021,423
固定資産
有形固定資産
器具備品		21,892	-
器具備品減価償却累計額		△16,377	-
有形固定資産計		5,514	-
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		2,343,640	548,702
敷金保証金		76,522	33,657
前払年金費用		189,042	212,429
繰延税金資産		891,939	877,589
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		3,566,646	1,737,878
固定資産合計		3,572,160	1,737,878
資産合計		25,673,604	22,759,301

			(単位:千円)
		第32期(2022年3月31日)	第33期(2023年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		172,706	172,530
未払金		3,043,065	1,496,536
未払手数料		900,327	859,337
その他未払金		2,142,738	637,198
未払費用		154,360	159,983
未払法人税等		582,160	331,240
賞与引当金		924,994	867,476
役員賞与引当金		54,793	53,851
流動負債合計		4,932,080	3,081,619
固定負債
長期未払金		259,178	234,648
賞与引当金		743,912	729,216
役員賞与引当金		128,761	114,927
固定負債合計		1,131,851	1,078,793
負債合計		6,063,932	4,160,412
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		16,475,344	15,347,039
利益剰余金合計		16,509,020	15,380,716
株主資本合計		19,727,020	18,598,716
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△117,348	173
評価・換算差額等合計		△117,348	173
純資産合計		19,609,672	18,598,889
負債・純資産合計		25,673,604	22,759,301

2023/12/26 9:03

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】(2023年10月末現在)

資本金の額	2,218百万円
会社が発行する株式の総数	70,000株
発行済株式総数	56,265株

2023/12/26 9:03