日興JPM日本ディスカバリー・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/06/26 9:12

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2023/06/26 9:12

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引(外貨建資産に投資した場合のみ)にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2023/06/26 9:12

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/06/26 9:12

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/06/26 9:12

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2023/06/26 9:12

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2014年3月31日 当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
2015年5月29日 マザーファンドの名称変更2023/06/26 9:12

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2023/06/26 9:12

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/06/26 9:12

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2023/06/26 9:12

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/06/26 9:12

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.815%(税抜1.65%)を乗じて得た額とします。

2023/06/26 9:12

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2023/06/26 9:12

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2023/06/26 9:12

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
1期	0.2500
2期	0.0000
3期	0.0250
4期	0.0250
5期	0.0000
6期	0.0000
7期	0.0250
8期	0.0000
9期	0.0250

2023/06/26 9:12

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第40条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金等の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2023/06/26 9:12

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/06/26 9:12

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2022年12月22日 半期報告書

2023/06/26 9:12

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	30.49
2期	△9.91
3期	11.07
4期	21.64
5期	△5.80
6期	△5.39
7期	51.42
8期	2.09
9期	△0.38

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2023/06/26 9:12

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2023/06/26 9:12

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2023年4月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2023/06/26 9:12

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2023/06/26 9:12

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化による影響を受け、変動することがあります。(発行会社の財務状況の悪化、倒産等により価格がゼロになることもあります。)また株式の価格は、株式市場における需給や流動性の影響を受け、変動することがあります。マザーファンドは、株価の上昇を捉えることを目標とした、積極的な運用を行うため、株式(株価指数先物取引を含みます。)の組入比率は高位に保ちます。そのため、マザーファンドの信託財産の価値は、株式の価格変動の結果、大幅に変動・下落する可能性があります。また、マザーファンドでは中小型株式に投資することがありますが、その場合大型株式への投資に比べて大きなリスクを伴います。中小型株式の発行会社の業績・財務状況は、国内外の政治・経済情勢からより大きな影響を受け、大型株式に比べ、株価がより大幅に変動する可能性があります。このリスクは、比較的小規模で業歴の浅い発行会社の株式に投資する場合にはより高くなります。2023/06/26 9:12

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/06/26 9:12

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合には、制限を設けません。2023/06/26 9:12

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.有価証券(金融商品取引法第2条第1項に規定するものに限ります。)についての有価証券関連デリバティブ取引(金融商品取引法第28条第8項第6号に規定するものをいいます。以下同じ。)にかかる権利
ハ.有価証券関連デリバティブ取引以外のデリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に定めるものをいい(以下同じ。)、次に掲げるものを対象とした取引に限ります。)にかかる権利
(1)金融商品(金融商品取引法第2条第24項に定めるものをいい、ただし有価証券を除きます。以下同じ。)
(2)金融商品の価格または金融商品(通貨を除きます。)の利率等(金融商品取引法第2条第21項第4号に定めるものをいいます。以下同じ。)
ニ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ホ.金銭債権(前記イ、ロ、ハまたはニに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2023/06/26 9:12

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
(イ)運用方針

2023/06/26 9:12

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2023/06/26 9:12

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2023年4月20日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	4,613,913,832	100.12
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△5,460,559	△0.12
合計(純資産総額)		4,608,453,273	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2023/06/26 9:12

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料はかかりません。2023/06/26 9:12

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。2023/06/26 9:12

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第8期(自 2021年3月26日至 2022年3月25日)	第9期(自 2022年3月26日至 2023年3月27日)
営業収益
有価証券売買等損益	212,087,954	67,970,325
営業収益合計	212,087,954	67,970,325
営業費用
受託者報酬	2,475,388	2,473,430
委託者報酬	79,212,399	79,149,879
その他費用	990,031	989,251
営業費用合計	82,677,818	82,612,560
営業利益又は営業損失(△)	129,410,136	△14,642,235
経常利益又は経常損失(△)	129,410,136	△14,642,235
当期純利益又は当期純損失(△)	129,410,136	△14,642,235
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	31,245,740	△5,680,401
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,767,378,284	1,834,176,241
剰余金増加額又は欠損金減少額	200,019,921	95,865,299
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	200,019,921	95,865,299
剰余金減少額又は欠損金増加額	231,386,360	139,446,252
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	231,386,360	139,446,252
分配金	※1 -	※1 67,409,083
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,834,176,241	1,714,224,371

2023/06/26 9:12

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第31期(自2020年4月1日至2021年3月31日)	第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,210,022	11,638,721
運用受託報酬		9,990,252	7,817,385
業務受託報酬		1,781,474	2,379,908
その他営業収益		93,012	132,493
営業収益合計		23,074,762	21,968,508
営業費用
支払手数料		5,711,697	5,885,809
広告宣伝費		92,591	105,330
調査費		1,989,635	1,887,761
委託調査費		1,704,125	1,597,303
調査費		267,484	273,818
図書費		18,025	16,638
委託計算費		279,663	263,612
営業雑経費		202,218	182,365
通信費		12,892	8,534
印刷費		147,956	138,892
協会費		41,369	34,938
営業費用合計		8,275,806	8,324,879
一般管理費
給料		5,189,294	5,437,200
役員報酬及び賞与		282,890	325,451
給料・手当		2,896,911	2,845,134
賞与		867,658	1,166,857
賞与引当金繰入額		1,070,437	1,021,409
役員賞与引当金繰入額		71,396	78,348
福利厚生費		376,875	373,895
交際費		12,096	12,247
寄付金		16,761	10,608
旅費交通費		687	3,585
租税公課		171,713	152,691
不動産関連費用		1,071,717	1,074,147
退職給付費用		195,441	179,059
退職金		215,744	48,776
消耗器具備品費		19,208	10,588
事務委託費		246,791	214,091
関係会社等配賦経費		2,096,413	2,065,052
減価償却費		6,092	3,532
諸経費		70,894	89,441
一般管理費合計		9,689,732	9,674,918
営業利益		5,109,223	3,968,710

			(単位:千円)
		第31期(自2020年4月1日至2021年3月31日)	第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	352,360	24
投資有価証券売却益		268	0
受取利息	※1	8,463	5,171
為替差益		27,896	-
その他営業外収益		326	11,371
営業外収益合計		389,316	16,567
営業外費用
為替差損		-	128,721
その他営業外費用		2,756	-
営業外費用合計		2,756	128,721
経常利益		5,495,782	3,856,556
税引前当期純利益		5,495,782	3,856,556
法人税、住民税及び事業税		1,960,274	1,474,283
法人税等調整額		△427,280	△447,028
法人税等合計		1,532,993	1,027,254
当期純利益		3,962,788	2,829,301

2023/06/26 9:12

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第31期(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

2023/06/26 9:12

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2023/06/26 9:12

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/06/26 9:12

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.3%(税抜3.0%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2023/06/26 9:12

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。2023/06/26 9:12

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2023年4月20日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2023/06/26 9:12

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2023年4月20日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	4,619,170,981	円
	Ⅱ 負債総額	10,717,708	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,608,453,273	円
	Ⅳ 発行済口数	2,693,111,461	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.7112	円

(参考)GIM日本ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)

		(2023年4月20日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	4,641,968,574	円
	Ⅱ 負債総額	28,046,997	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,613,921,577	円
	Ⅳ 発行済口数	1,721,288,503	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.6805	円

2023/06/26 9:12

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年3月26日から翌年3月25日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年3月25日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2023/06/26 9:12

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2023/06/26 9:12

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2023/06/26 9:12

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第31期(2021年3月31日)	第32期(2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		18,142,958	18,159,513
前払費用		21,674	14,017
未収入金		8,485	18,237
未収委託者報酬		2,100,011	1,938,156
未収収益		2,599,647	956,791
関係会社短期貸付金		1,700,000	1,000,000
その他		4,938	14,727
流動資産合計		24,577,716	22,101,444
固定資産
有形固定資産
器具備品		21,892	21,892
器具備品減価償却累計額		△12,845	△16,377
有形固定資産計		9,046	5,514
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		192,744	2,343,640
敷金保証金		83,967	76,522
前払年金費用		150,945	189,042
繰延税金資産		393,031	891,939
その他		8,754	5,500
投資その他の資産合計		889,443	3,566,646
固定資産合計		898,490	3,572,160
資産合計		25,476,207	25,673,604

			(単位:千円)
		第31期(2021年3月31日)	第32期(2022年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		152,810	172,706
未払金		1,657,429	3,043,065
未払手数料		969,445	900,327
その他未払金		687,983	2,142,738
未払費用		513,505	154,360
未払法人税等		1,604,718	582,160
賞与引当金		852,844	924,994
役員賞与引当金		66,485	54,793
流動負債合計		4,847,794	4,932,080
固定負債
長期未払金		230,152	259,178
賞与引当金		468,136	743,912
役員賞与引当金		132,202	128,761
固定負債合計		830,491	1,131,851
負債合計		5,678,285	6,063,932
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		16,546,042	16,475,344
利益剰余金合計		16,579,718	16,509,020
株主資本合計		19,797,718	19,727,020
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		202	△117,348
評価・換算差額等合計		202	△117,348
純資産合計		19,797,921	19,609,672
負債・純資産合計		25,476,207	25,673,604

2023/06/26 9:12

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:am.jpmorgan.com/jp2023/06/26 9:12

#46 運用体制（連結）

日本株式グロース戦略運用担当は、委託会社内の組織上、株式運用本部の株式運用部に所属しています。また、アナリストが所属する投資調査部も株式運用本部に属しています。2023/06/26 9:12

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年3月27日現在)

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#48 （参考情報）運用実績（連結）

基準日	2023年4月20日	設定日				2014年3月31日
純資産総額	46億円	決算回数				年1回
基準価額・純資産の推移				分配の推移
				期	年月		円
				5期	2019年3月		0
				6期	2020年3月		0
				7期	2021年3月		250
				8期	2022年3月		0
				9期	2023年3月		250
					設定来累計		3,500
				*分配金は税引前1万口当たりの金額です。
*分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出したものです。*分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。

組入上位銘柄		業種別構成状況
		業種	投資比率※
		電気機器	19.3%
		化学	9.9%
		銀行業	6.8%
		卸売業	5.4%
		非鉄金属	5.2%
		その他	51.1%

年間収益率の推移

*年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100

*2014年の年間収益率は設定日から年末営業日、2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年4月20日までのものです。

*当ページにおける「ファンド」は、日興JPM日本ディスカバリー・ファンドです。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。

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