半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年11月28日-平成30年11月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	第4期計算期間末 平成29年11月27日現在	第5期中間計算期間末 平成30年5月27日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.中間計算期間末日における受益権の総数	1,276,312,106円 105,077,140円 421,803,022円 140,164,561円 959,586,224口	959,586,224円 16,981,008円 72,180,550円 157,459,958円 904,386,682口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 平成28年11月26日 至 平成29年5月25日	第5期中間計算期間 自 平成29年11月28日 至 平成30年5月27日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	第4計算期間末 平成29年11月27日現在	第5期中間計算期間末 平成30年5月27日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 2.時価の算定方法 3.金融商品の時価等についての補足説明	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。 投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。 投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左 上記以外の金銭債権及び金銭債務 同左 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	第4計算期間末 平成29年11月27日現在	第5期中間計算期間末 平成30年5月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.8539円 (8,539円)	0.8259円 (8,259円)

(参考)
当ファンドは「ファイブスター・マネープール・マザーファンド2」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、以下に記載した情報は監査の対象外です。
「ファイブスター・マネープール・マザーファンド2」の状況
(1)貸借対照表

			(単位:円)
	(平成29年11月27日現在)	(平成30年5月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	14,948,068	14,937,887
流動資産合計	14,948,068	14,937,887
資産合計	14,948,068	14,937,887
負債の部
流動負債
その他未払費用	1,547	1,657
流動負債合計	1,547	1,657
負債合計	1,547	1,657
純資産の部
元本等
元本	14,972,272	14,972,272
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△25,751	△36,042
元本等合計	14,946,521	14,936,230
純資産合計	14,946,521	14,936,230
負債純資産合計	14,948,068	14,937,887

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.その他財務諸表作成のための基本となる重要事項

当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、平成29年6月17日から平成30年6月18日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	平成29年11月27日現在	平成30年5月27日現在
1.期首 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 元本の内訳※ ファイブスター・バリコレ・ファンド 2.元本の欠損 3.開示対象ファンドの計算期間の中間計算期間末日における受益権の総数	平成28年11月26日 42,495,650円 0円 27,523,378円 14,972,272円 14,972,272円 25,751円 14,972,272口	平成29年11月28日 14,972,272円 0円 0円 14,972,272円 14,972,272円 36,042円 14,972,272口

※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	平成29年11月27日現在	平成30年5月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 2.時価の算定方法 3.金融商品の時価等についての補足説明	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。 金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左 金銭債権及び金銭債務 同左 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	平成29年11月27日現在	平成30年5月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9983円 (9,983円)	0.9976円 (9,976円)