有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年12月16日-令和3年6月15日)

アセアン・ハイイールド社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 6月15日現在]
資産の部
流動資産
預金	68,356,257
コール・ローン	13,457,431
社債券	806,000,355
未収利息	11,886,287
前払費用	298,184
流動資産合計	899,998,514
資産合計	899,998,514
負債の部
流動負債
未払解約金	1,182,556
未払利息	2
流動負債合計	1,182,558
負債合計	1,182,558
純資産の部
元本等
元本	574,599,101
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	324,216,855
元本等合計	898,815,956
純資産合計	898,815,956
負債純資産合計	899,998,514

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 6月15日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 6月15日現在]
1.	期首	令和 2年12月16日
	期首元本額	606,031,051円
	期中追加設定元本額	―円
	期中一部解約元本額	31,431,950円
	元本の内訳※
	アセアン社債ファンド(毎月決算型)	167,585,098円
	MUAM アセアン社債ファンド	407,014,003円
	合計	574,599,101円
2.	受益権の総数	574,599,101口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年12月16日 至 令和 3年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 6月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 6月15日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	12,066,633
合計	12,066,633

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	1.5642円
(1万口当たり純資産額)	(15,642円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	社債券	4.25 MEGAWORLD CO 230417	200,000.00	211,506.34
		4.25 PT ADARO IND 241031	250,000.00	259,750.00
		4.375 JGSH PHILIP 230123	200,000.00	210,586.04
		4.5 FPC TREASURY 230416	200,000.00	210,217.70
		4.75 INTERNATIONA 300617	200,000.00	223,887.40
		4.875 PT PAKUWON 280429	200,000.00	207,668.38
		4.95 CHANDRA ASRI 241108	200,000.00	204,840.72
		4.95 CIKARANG 260914	200,000.00	206,510.00
		5.125 AYC FINANCE 660313	200,000.00	207,527.52
		5.5 GLOBAL PRIME 231018	400,000.00	409,499.84
		6.375 MEDCO BELL 270130	200,000.00	206,880.00
		6.5 JABABEKA INTE 231005	200,000.00	195,051.85
		6.75 MEDCO PLATIN 250130	400,000.00	422,000.00
		6.75 THETA CAPITA 261031	200,000.00	200,000.00
		7.25 VLL INTERNAT 270720	700,000.00	740,187.00
		7.75 BUKIT MAKMUR 260210	400,000.00	413,779.37
		7.95 NAGACORP LTD 240706	200,000.00	207,181.12
		8.25 INDIKA ENERG 251022	500,000.00	533,375.00
		8.5 GOLDEN ENERGY 260514	200,000.00	202,512.06
		FRN SMC GLOBAL PO 670725	400,000.00	412,481.04
		FRN SMC GLOBAL PO 690421	200,000.00	212,692.00
		VAR OLAM INTERNAT 491229	200,000.00	200,018.42
		VAR PARKWAY PANTA 660127	200,000.00	204,250.00
		VAR PETRON CORP 660719	400,000.00	399,954.20
		VAR ROYAL CAPITAL 491229	400,000.00	417,600.00
アメリカドル合計			7,050,000.00	7,319,956.00
				(806,000,355)
	合計			806,000,355
				(806,000,355)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	社債券	25銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。