有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成29年3月16日-平成29年9月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成29年9月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)	151,727,382,847	169,282,241,042
合計			151,727,382,847	169,282,241,042

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(平成29年3月15日現在)	(平成29年9月15日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,771,677,651	3,401,618,901
投資信託受益証券		1,004,112	1,005,510
投資証券		120,712,443,326	220,724,154,612
未収配当金		477,349,301	855,181,800
流動資産合計		123,962,474,390	224,981,960,823
資産合計		123,962,474,390	224,981,960,823
負債の部
流動負債
未払金		752,200,000	-
未払解約金		686,256,385	1,037,672,797
未払利息		6,834	9,039
流動負債合計		1,438,463,219	1,037,681,836
負債合計		1,438,463,219	1,037,681,836
純資産の部
元本等
元本	※1	113,395,994,121	200,728,444,384
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		9,128,017,050	23,215,834,603
元本等合計		122,524,011,171	223,944,278,987
純資産合計		122,524,011,171	223,944,278,987
負債純資産合計		123,962,474,390	224,981,960,823

(注)「GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年9月16日から翌年9月15日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの特定期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成29年3月15日現在)	(平成29年9月15日現在)
※1期首元本額	74,453,135,448円	113,395,994,121円
期中追加設定元本額	50,789,255,575円	109,951,942,942円
期中解約元本額	11,846,396,902円	22,619,492,679円
元本の内訳(注)
JPMベスト・インカム(年1回決算型)	24,524,751,961円	49,001,061,537円
JPMベスト・インカム(毎月決算型)	88,871,242,160円	151,727,382,847円
合 計	113,395,994,121円	200,728,444,384円
受益権の総数	113,395,994,121口	200,728,444,384口
1口当たりの純資産額	1.0805円	1.1157円
(1万口当たりの純資産額)	(10,805円)	(11,157円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、投資信託受益証券および投資証券であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成29年3月15日現在)	(平成29年9月15日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,590	△5,192
投資証券	971,078,672	1,702,389,958
合計	971,072,082	1,702,384,766

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成29年9月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)		998,521	1,005,510
	計	銘柄数:	1	998,521	1,005,510
		組入時価比率:	0.0%		0.0%
	小計				1,005,510
投資証券	日本円	JPMI GLOBAL INCOME FUND I JPY		16,335,417.008	220,724,154,612
	計	銘柄数:	1	16,335,417.008	220,724,154,612
		組入時価比率:	98.6%		100.0%
	小計				220,724,154,612
	合計				220,725,160,122

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同証券投資信託であります。
尚、「GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)」は「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
同証券投資信託および親投資信託の状況は以下の通りであります。
以下に記載した情報は同証券投資信託の直近中間計算期間末における監査済財務諸表であります。尚、当ファンドの監査対象ではありません。
中間財務諸表
GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)
(1)中間貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前計算期間末 (平成29年1月16日現在)	当中間計算期間末 (平成29年7月16日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		5,994,583	4,114,555
流動資産合計		5,994,583	4,114,555
資産合計		5,994,583	4,114,555
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		657	427
未払委託者報酬		2,368	1,460
その他未払費用		591	334
流動負債合計		3,616	2,221
負債合計		3,616	2,221
純資産の部
元本等
元本	※1	5,946,244	4,090,711
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		44,723	21,623
(分配準備積立金)		168,561	84,985
元本等合計		5,990,967	4,112,334
純資産合計		5,990,967	4,112,334
負債純資産合計		5,994,583	4,114,555

(2)中間損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前中間計算期間 (自 平成28年1月15日 至 平成28年7月14日)	当中間計算期間 (自 平成29年1月17日 至 平成29年7月16日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		99,580	△12,464
営業収益合計		99,580	△12,464
営業費用
受託者報酬		577	427
委託者報酬		2,355	1,460
その他費用		573	334
営業費用合計		3,505	2,221
営業利益又は営業損失(△)		96,075	△14,685
経常利益又は経常損失(△)		96,075	△14,685
中間純利益又は中間純損失(△)		96,075	△14,685
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		-	△6,550
期首剰余金又は期首欠損金(△)		23,538	44,723
剰余金増加額又は欠損金減少額		-	7,211
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		-	7,211
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	22,176
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		-	22,176
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		119,613	21,623

(3)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当中間財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	中間計算期間末日の取扱い 平成29年1月14日および平成29年1月15日が休日のため、信託約款第29条により、前計算期間末日を平成29年1月16日としており、当中間計算期間末日を平成29年7月16日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (平成29年1月16日現在)	当中間計算期間末 (平成29年7月16日現在)
※1期首元本額	5,772,738円	5,946,244円
期中追加設定元本額	173,506円	1,092,789円
期中一部解約元本額	-円	2,948,322円
受益権の総数	5,946,244口	4,090,711口
1口当たりの純資産額	1.0075円	1.0053円
(1万口当たりの純資産額)	(10,075円)	(10,053円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	前計算期間末または当中間計算期間末
1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額	中間貸借対照表計上額は前計算期間末または当中間計算期間末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(平成29年1月16日現在)	(平成29年7月16日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		9,697,211	11,313,831
国債証券		16,976,301	16,882,319
地方債証券		3,018,660	2,524,475
社債券		2,003,280	1,005,710
未収利息		31,546	30,108
前払費用		850	1,228
流動資産合計		31,727,848	31,757,671
資産合計		31,727,848	31,757,671
負債の部
流動負債
未払利息		25	24
流動負債合計		25	24
負債合計		25	24
純資産の部
元本等
元本	※1	31,182,280	31,264,801
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		545,543	492,846
元本等合計		31,727,823	31,757,647
純資産合計		31,727,823	31,757,647
負債純資産合計		31,727,848	31,757,671

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券および社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成29年1月16日現在)	(平成29年7月16日現在)
※1期首元本額	18,641,970円	31,182,280円
期中追加設定元本額	16,943,559円	3,049,284円
期中解約元本額	4,403,249円	2,966,763円
元本の内訳(注)
JPM世界鉄道関連株投信 マネープール・ファンド	25,290,797円	27,214,244円
GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)	5,891,483円	4,050,557円
合 計	31,182,280円	31,264,801円
受益権の総数	31,182,280口	31,264,801口
1口当たりの純資産額	1.0175円	1.0158円
(1万口当たりの純資産額)	(10,175円)	(10,158円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「JPMI GLOBAL INCOME FUND I JPY」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券であります。
同投資証券の状況は以下の通りであります。
以下に記載した情報は同投資証券の直近計算期間末における監査済財務諸表の抜粋であります。尚、当ファンドの監査対象ではありません。

JPMorgan Investment Funds - Global Income Fund 純資産計算書 2016年12月31日現在		JPMorgan Investment Funds - Global Income Fund 損益および純資産変動計算書 2016年12月31日をもって終了する会計年度
ユーロ 資産 投資有価証券-時価 16,422,621,145 取得原価: 14,893,262,717 TBA証券-時価 - 現金預金およびブローカー預託金 39,795,597 定期預金 - 投資有価証券売却未収金 1,929,195 TBA証券売却未収金 - 証券発行未収金 39,550,608 未収利息および未収配当金、純額 154,101,482 未収還付税額 8,337,061 報酬免除額 28,034 その他の未収金 224,126 先渡為替契約未実現純利益 129,362,755 金融先物契約未実現純利益 14,851,941 その他デリバティブ商品-時価 - 資 産 合 計 16,810,801,944 負債 当座およびブローカー預託借越 21,246,436 TBA証券の未決済ショート・ポジション - 投資有価証券購入未払金 37,775 TBA証券購入未払金 - 証券買戻未払金 35,966,549 未払運用および顧問報酬 16,409,417 未払ファンドサービス報酬 982,644 未払販売報酬 1,173,783 未払実績報酬 - その他の未払金* 717,525 先渡為替契約未実現純損失 - 金融先物契約未実現純損失 - その他デリバティブ商品-時価 - 負 債 合 計 76,534,129 純 資 産 額 合 計 16,734,267,815 過去の純資産額合計 2015年12月31日 15,531,924,565 2014年12月31日 10,281,961,627 *その他の未払金は主に取締役報酬、監査および税務関連報酬および費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から構成されている。		ユーロ 期首現在純資産額 15,531,924,565 収益 受取配当金、純額 205,788,509 受取利息、純額 539,721,150 証券貸付取引収益 - 受取銀行利息 20,826 スワップ取引にかかる受取利息 - その他の収益 - 収益合計 745,530,485 費用 運用および顧問報酬 178,513,215 ファンドサービス報酬 10,892,640 販売報酬 12,719,873 保管、支払代行、事務および所在地代行報酬 3,898,239 登録および名義書換代行報酬 597,525 税金 7,294,668 当座借越利息 28,533 スワップ取引にかかる支払利息 - その他の費用* 4,035,884 217,980,577 控除:報酬免除額 747,169 実績報酬控除前費用合計 217,233,408 実績報酬 - 費用合計 217,233,408 投資純利益(損失) 528,297,077 投資有価証券売却実現純利益(損失) 46,595,300 先渡為替契約実現純利益(損失) (388,272,639) 金融先物契約実現純利益(損失) (38,246,989) 為替差実現純利益(損失) (8,308,759) TBA証券実現純利益(損失) - その他デリバティブ商品実現純利益(損失) (93,016) 当期実現純利益(損失) (388,326,103) 投資有価証券未実現利益(損失)純増減 784,617,244 先渡為替契約未実現利益(損失)純増減 113,072,759 金融先物契約未実現利益(損失)純増減 8,886,005 為替差未実現利益(損失)純増減 1,833,803 TBA証券未実現利益(損失)純増減 - その他デリバティブ商品未実現利益(損失)純増減 - 当期未実現利益(損失)純増減 908,409,811 事業活動による純資産増減 1,048,380,785 資本の増減 設定 6,233,243,361 解約 (5,443,149,764) 資本の増減による純資産増減 790,093,597 支払配当金 (636,131,132) 期末現在純資産額 16,734,267,815
		*その他の費用は主に取締役報酬、監査および税務関連費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から成る。

JPMorgan Investment Funds - Global Income Fund
財務書類に対する注記(抜粋)
2016年12月31日をもって終了する会計年度
1.重要な会計方針
財務書類は投資信託に関するルクセンブルグの規制に準拠して作成されている。
a)投資評価
証券取引所に上場を承認されている、またはその他の規制市場で取引される譲渡性有価証券は純資産額の計算の時点で直近の入手可能な価格に基づいて評価される。
有価証券が複数の証券取引所または市場で上場もしくは取引されている場合は、直近の入手可能な価格、または適切な場合は、主たる証券取引所または市場の平均価格が適用される。
証券取引所に上場していない、またはその他の規制市場で取引されていない譲渡性有価証券は、直近の入手可能な価格で評価される。価格の入手が不可能、または直近の入手可能な価格が有価証券の適正な価値を反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実に評価した合理的に予測可能な売値に基づき評価される。
UCITS、または他のUCISによって発行された持分またはユニットは、当該事業または、その代行会社によって報告または提供される直近の入手可能な価格または純資産額によって評価される。
流動資産およびマネー・マーケット関連商品は、名目価値と未収利息の合計、または償却原価基準で評価される。
財務書類は、2016年12月31日に計算された純資産額に基づいて表示されている。目論見書に従って、純資産額は、計算時の直近の為替レートを用いて計算された。
b)投資有価証券実現・未実現損益
投資有価証券取引は、取引日(売買注文が執行される日)に計上される。その他の投資信託の取引に関しては、取引は名義書換代行人からの取引確認状の受領時に計上される。
投資有価証券売却実現損益は、平均帳簿価額で計算される。投資有価証券の購入日と売却日の間の為替の変動は、投資有価証券実現損益に含まれている。投資有価証券保有未実現損益は、帳簿価額の合計で計算され、関連する為替未実現損益を含んでいる。
c)収益認識
受取利息は日割りで計上され、該当する場合には、プレミアムの償却および割引の逓増分が含まれている。銀行預金の受取利息は発生主義に基づいて認識される。受取配当金は配当落ち日で計上される。当該収益は源泉徴収税控除後で表示され、税金還付が適用される場合に調整される。
d)外貨換算
サブ・ファンドの帳簿および記録は、対応するサブ・ファンドの基準通貨建である。その他の通貨建金額は、以下の基準に基づいて基準通貨に換算される。(ⅰ)当初、その他の通貨で表示されていた投資評価額ならびにその他の資産および負債は、毎営業日に同営業日の実勢為替レートを用いて基準通貨に換算される。(ⅱ)外国投資の購入および売却、収益および費用は、各取引日の実勢為替レートを用いて基準通貨に換算される。
外貨建取引の実現および未実現純損益は以下を示している。(ⅰ)外貨および外貨建商品の売却および保有による為替差損益、(ⅱ)有価証券取引の約定日と決済日の間の損益、および(ⅲ)配当金および利息について計上された金額と実際に受け取った金額との差額により生じる損益。
換算によって生じる損益は、損益および純資産変動計算書における「為替差実現純利益(損失)」に含まれている。
計算書における当SICAVの基準通貨は米ドルである。
2016年12月31日に適用された主な為替レートは以下の通りである。
1米ドル=1.383374710豪ドル
1米ドル=1.343220000カナダドル
1米ドル=1.016800000スイスフラン
1米ドル=6.967800000オフショア人民元
1米ドル=0.947849360ユーロ
1米ドル=0.807493560英ポンド
1米ドル=7.754840000香港ドル
1米ドル=293.030000000ハンガリーフォリント
1米ドル=116.735000000円
1米ドル=8.609890000ノルウェークローネ
1米ドル=1.437877020ニュージーランドドル
1米ドル=4.178700000ポーランドズロチ
1米ドル=9.056090000スウェーデンクローナ
1米ドル=1.444290000シンガポールドル
e)先渡為替契約
未決済の先渡為替契約の未実現損益は関連する評価日における実勢為替レートをもとに評価される。当該金額の変動は損益および純資産変動計算書における「先渡為替契約未実現利益(損失)純増減」に含まれている。未実現損益は結合純資産計算書における「先渡為替契約未実現純利益(損失)」に計上されている。契約終了時に、当SICAVは、当取引終了による収入、もしくは費用と当該契約の初期コストとの差額に等しい実現損益を結合損益および純資産変動計算書における「金融先物契約実現純利益(損失)」に計上する。
f)有価証券およびインデックスにかかる金融先物契約の評価
規制される金融先物契約は、取引所の決済価格で評価される。当初の証拠金は、当該契約締結時に支払われ、現金または有価証券のいずれかである。当該契約の継続期間における、当該契約評価額の増減は、各営業日の取引終了時現在の当該契約の時価を反映するために「値洗い」され、未実現損益として認識される。変動証拠金は、損失あるいは利益のいずれかが生じるかにより、支払われる、または受け取ることになる。契約終了時に、当SICAVは、当取引終了による収入、もしくは費用と当該契約の初期コストとの差額に等しい実現損益を結合損益および純資産変動計算書における「金融先物契約実現純利益(損失)」に計上する。
未実現損益は結合純資産計算書における「金融先物契約未実現純利益(損失)」に計上される。
日々の追加証拠金は結合損益および純資産変動計算書における「金融先物契約実現純利益(損失)」に計上される。
2.金融商品の評価および関連リスク
当SICAVは、先渡為替契約、金融先物契約、オプションおよびスワップを締結しており、それらは純資産計算書に反映された金額を超過する市場リスクを、程度は各々で異なるが、表している。当該契約の金額は、当SICAVがこれらの金融商品に対しどの程度関与しているかを示している。当該契約に関連した市場リスクは、これらの商品の対象となる為替レート、インデックスおよび有価証券評価において生じ得る変動により生じるものである。その他の市場リスクおよび信用リスクには、当該契約において非流動的な市場の存在の可能性、当該契約の評価額の変動が対象となる通貨、インデックス、または有価証券の評価額の変動と直接相関関係がない可能性、もしくは当該契約の相手方が契約条項に基づき履行すべき義務を履行できない可能性が含まれている。

先渡為替契約明細表
買建通貨	買建額	売建通貨	売建額	満期日	カウンターパーティー	未実現損益 (ユーロ)		純資産に 占める割合(%)
AUD	511,053	EUR	349,709	13/01/2017	Citibank	98		-
BRL	83,514,500	EUR	22,732,085	03/01/2017	J.P. Morgan	1,589,409		0.01
BRL	84,749,185	EUR	24,072,606	02/02/2017	J.P. Morgan	333,315		-
CAD	47,458	EUR	33,194	17/01/2017	RBC	271		-
CHF	106,828	EUR	99,108	17/01/2017	ANZ	497		-
CHF	224,851	EUR	207,289	17/01/2017	Standard Chartered	2,358		-
CHF	31,480,843	EUR	29,182,300	17/01/2017	Merrill Lynch	169,927		-
CHF	163,437	EUR	151,899	17/01/2017	RBC	487		-
CHF	14,474	EUR	13,492	17/01/2017	Morgan Stanley	3		-
CNH	733,106	EUR	97,826	17/01/2017	Standard Chartered	1,246		-
CNH	781,475	EUR	105,585	17/01/2017	ANZ	24		-
EUR	845,206	AUD	1,227,923	04/01/2017	Standard Chartered	3,962		-
EUR	1,216	AUD	1,749	13/01/2017	Goldman Sachs	18		-
EUR	21,042,399	AUD	29,980,388	13/01/2017	ANZ	521,308		-
EUR	1,364,756	AUD	1,959,378	13/01/2017	Toronto-Dominion Bank	23,593		-
EUR	3,045	AUD	4,378	13/01/2017	Citibank	48		-
EUR	743,432	AUD	1,078,496	13/01/2017	Standard Chartered	5,220		-
EUR	25,301	CAD	35,302	17/01/2017	ANZ	408		-
EUR	20,363	CHF	21,741	17/01/2017	ANZ	92		-
EUR	862,018	GBP	732,041	17/01/2017	Standard Chartered	3,141		-
EUR	117,118	GBP	99,071	17/01/2017	HSBC	882		-
EUR	2,770	GBP	2,323	17/01/2017	ANZ	44		-
EUR	3,160,049	JPY	387,022,601	13/01/2017	Barclays	17,306		-
EUR	40,958	SGD	61,862	03/01/2017	ANZ	359		-
EUR	63,176	SGD	95,986	04/01/2017	ANZ	189		-
EUR	2,771,294	SGD	4,200,393	17/01/2017	ANZ	17,441		-
EUR	1,702	SGD	2,582	17/01/2017	National Australia Bank	9		-
EUR	437,081	SGD	657,930	17/01/2017	Barclays	5,730		-
EUR	1,056	SGD	1,590	17/01/2017	State Street	14		-
EUR	352,312	SGD	534,065	17/01/2017	Credit Suisse	2,169		-
EUR	12,051	USD	12,524	04/01/2017	ANZ	181		-
EUR	6,818,696	USD	7,132,780	17/01/2017	Citibank	64,080		-
EUR	12,983,960	USD	13,503,366	17/01/2017	Standard Chartered	196,512		-
EUR	10,829,082	USD	11,308,274	17/01/2017	State Street	120,347		-
EUR	5,378,730	USD	5,619,599	17/01/2017	ANZ	57,069		-
EUR	5,489	USD	5,734	17/01/2017	Societe Generale	60		-
EUR	5,436,837	USD	5,697,672	17/01/2017	National Australia Bank	41,244		-
EUR	3,800,911,105	USD	3,971,729,204	25/01/2017	Goldman Sachs	41,201,593		0.24
EUR	1,450,401,000	USD	1,518,893,286	25/01/2017	Barclays	12,589,598		0.08
EUR	1,600,000,000	USD	1,673,478,400	25/01/2017	HSBC	15,855,580		0.10
EUR	503,211,295	USD	524,797,047	25/01/2017	Morgan Stanley	6,429,076		0.04
EUR	7,149,488,896	USD	7,464,425,917	25/01/2017	Citibank	83,530,551		0.50
EUR	19,529,891	USD	20,613,253	25/01/2017	Deutsche Bank	17,019		-
GBP	197,895	EUR	232,161	17/01/2017	Goldman Sachs	22		-
GBP	155,269	EUR	181,853	17/01/2017	Citibank	318		-
GBP	9,925	EUR	11,578	17/01/2017	Societe Generale	67		-
PLN	11,586	EUR	2,603	17/01/2017	Toronto-Dominion Bank	22		-
PLN	1,546,935	EUR	347,544	17/01/2017	HSBC	2,919		-
PLN	16,386	EUR	3,690	17/01/2017	RBC	22		-
PLN	7,971	EUR	1,789	17/01/2017	State Street	17		-
PLN	30,000	EUR	6,774	17/01/2017	Goldman Sachs	23		-

買建通貨	買建額	売建通貨	売建額	満期日	カウンターパーティー	未実現損益 (ユーロ)		純資産に 占める割合(%)
SGD	362,905	EUR	237,388	17/01/2017	Societe Generale	538		-
SGD	5,517,432	EUR	3,602,033	17/01/2017	Citibank	15,295		-
USD	76,606,103	AUD	104,281,181	25/01/2017	National Australia Bank	1,201,895		0.01
USD	2,421,958	EUR	2,251,677	17/01/2017	State Street	41,875		-
USD	31,084,986	EUR	28,725,370	17/01/2017	Toronto-Dominion Bank	711,562		-
USD	2,183,484,000	EUR	2,061,968,096	17/01/2017	BNP Paribas	5,752,571		0.03
USD	2,205,698,974	EUR	2,087,983,994	17/01/2017	Goldman Sachs	773,859		0.01
USD	28,230,539	EUR	26,454,946	17/01/2017	Citibank	278,874		-
USD	106,549,600	EUR	99,784,809	25/01/2017	Citibank	1,076,938		0.01
USD	968,869,164	GBP	778,737,893	25/01/2017	State Street	3,641,082		0.02
先渡為替契約未実現利益合計						176,300,377		1.05
AUD	2,877,713	EUR	1,986,611	03/01/2017	ANZ	(14,883)		-
AUD	486,207,568	EUR	336,688,127	13/01/2017	Citibank	(3,886,907)		(0.03)
AUD	4,832,450	EUR	3,359,064	13/01/2017	State Street	(51,330)		-
AUD	6,202,532	EUR	4,299,805	13/01/2017	ANZ	(54,272)		-
AUD	11,935,207	EUR	8,317,703	13/01/2017	Deutsche Bank	(148,246)		-
AUD	484,848,000	EUR	335,660,432	13/01/2017	HSBC	(3,789,815)		(0.02)
AUD	7,396,100	EUR	5,214,162	13/01/2017	Barclays	(151,650)		-
AUD	1,227,923	EUR	844,554	13/01/2017	Standard Chartered	(4,060)		-
CAD	74,824	EUR	53,599	17/01/2017	RBC	(838)		-
CAD	6,862,974	EUR	4,891,703	17/01/2017	ANZ	(52,335)		-
CHF	255,431	EUR	238,810	17/01/2017	ANZ	(650)		-
CHF	124,012	EUR	115,692	17/01/2017	Standard Chartered	(65)		-
CHF	210,408	EUR	196,870	17/01/2017	HSBC	(689)		-
CHF	100,259	EUR	93,646	17/01/2017	Credit Suisse	(166)		-
CHF	21,718	EUR	20,251	17/01/2017	Toronto-Dominion Bank	(1)		-
CNH	78,290,393	EUR	10,616,371	17/01/2017	Societe Generale	(36,145)		-
CNH	1,115,172	EUR	152,169	17/01/2017	RBC	(1,463)		-
CNH	1,104,810	EUR	151,596	17/01/2017	ANZ	(2,291)		-
EUR	23,963,988	BRL	83,514,500	03/01/2017	J.P. Morgan	(357,505)		-
EUR	13,490	CHF	14,474	04/01/2017	Morgan Stanley	(2)		-
EUR	9,516	CHF	10,305	17/01/2017	ANZ	(93)		-
EUR	344,557	CHF	370,515	17/01/2017	Morgan Stanley	(905)		-
EUR	84,097	CNH	623,161	17/01/2017	National Australia Bank	(117)		-
EUR	11,582	GBP	9,925	04/01/2017	Societe Generale	(67)		-
EUR	473,261	SGD	723,651	17/01/2017	Societe Generale	(1,178)		-
EUR	64,950	SGD	99,118	17/01/2017	Standard Chartered	(34)		-
EUR	2,161	SGD	3,309	17/01/2017	ANZ	(8)		-
EUR	11,177,692	USD	11,911,646	17/01/2017	Citibank	(102,425)		-
EUR	2,279,144	USD	2,423,706	17/01/2017	Standard Chartered	(16,063)		-
EUR	2,432,378	USD	2,621,415	17/01/2017	Goldman Sachs	(50,056)		-
EUR	1,374,098	USD	1,467,440	17/01/2017	State Street	(15,542)		-
EUR	14,639	USD	15,499	17/01/2017	Deutsche Bank	(39)		-
EUR	17,151,509	USD	18,260,319	17/01/2017	Morgan Stanley	(140,690)		-
EUR	25,518	USD	27,234	17/01/2017	ANZ	(273)		-
EUR	179,253,261	USD	190,728,159	25/01/2017	Goldman Sachs	(1,293,406)		(0.01)
GBP	617,967	EUR	734,396	17/01/2017	State Street	(9,357)		-
GBP	28,401,489	EUR	33,702,485	17/01/2017	Merrill Lynch	(380,035)		-
GBP	155,598	EUR	185,073	17/01/2017	Barclays	(2,516)		-
GBP	233,260	EUR	277,513	17/01/2017	HSBC	(3,838)		-
GBP	41,463	EUR	49,511	17/01/2017	ANZ	(864)		-
GBP	197,502	EUR	234,641	17/01/2017	RBC	(2,919)		-

買建通貨	買建額	売建通貨	売建額	満期日	カウンターパーティー	未実現損益 (ユーロ)		純資産に 占める割合(%)
GBP	21,852	EUR	25,645	17/01/2017	Citibank	(7)		-
JPY	2,499,000,006	EUR	20,654,737	13/01/2017	State Street	(362,081)		-
JPY	87,314,138,601	EUR	732,474,125	13/01/2017	Toronto-Dominion Bank	(23,456,221)		(0.14)
JPY	7,613,691,916	EUR	62,779,842	13/01/2017	ANZ	(954,302)		-
JPY	1,118,749,551	EUR	9,136,628	13/01/2017	Goldman Sachs	(52,035)		-
JPY	2,195,899,995	EUR	17,877,080	13/01/2017	Barclays	(45,690)		-
SGD	783,082,458	EUR	517,804,538	17/01/2017	Societe Generale	(4,401,524)		(0.03)
SGD	4,206,147	EUR	2,779,760	17/01/2017	Toronto-Dominion Bank	(22,134)		-
SGD	217,047	EUR	143,175	17/01/2017	Barclays	(875)		-
SGD	157,848	EUR	104,039	17/01/2017	ANZ	(551)		-
USD	131,692,742	CHF	135,120,309	25/01/2017	HSBC	(1,345,597)		(0.01)
USD	48,647,720	DKK	345,541,373	25/01/2017	Societe Generale	(433,047)		-
USD	13,503,366	EUR	12,995,374	03/01/2017	Standard Chartered	(196,217)		-
USD	1,983,131	EUR	1,891,681	04/01/2017	National Australia Bank	(12,127)		-
USD	1,522,151	EUR	1,463,352	17/01/2017	State Street	(21,902)		-
USD	8,834	EUR	8,440	17/01/2017	BNP Paribas	(75)		-
USD	3,527,337	EUR	3,354,379	17/01/2017	Citibank	(14,054)		-
USD	119,973	EUR	114,875	17/01/2017	HSBC	(1,263)		-
USD	47,622	EUR	45,589	17/01/2017	ANZ	(492)		-
USD	16,080,473	EUR	15,371,451	25/01/2017	Societe Generale	(149,389)		-
USD	109,317,487	EUR	104,546,807	25/01/2017	Deutsche Bank	(1,064,929)		(0.01)
USD	90,768,345	HKD	704,477,360	25/01/2017	HSBC	(83,237)		-
USD	173,173,173	JPY	20,414,129,836	25/01/2017	HSBC	(1,845,638)		(0.01)
USD	71,284,602	NOK	619,516,159	25/01/2017	Deutsche Bank	(649,969)		(0.01)
USD	39,660,445	SEK	370,555,467	25/01/2017	Merrill Lynch	(1,250,528)		(0.01)
先渡為替契約未実現損失合計						(46,937,622)		(0.28)
先渡為替契約未実現純利益						129,362,755		0.77

金融先物契約
証券名	契約数	通貨	グローバルエクスポージャー (ユーロ)	未実現損益 (ユーロ)		純資産に 占める割合(%)
US 5 Year Note, 31/03/2017	(27,414)	USD	(3,053,261,735)	14,851,941		0.09
金融先物契約未実現利益合計				14,851,941		0.09
金融先物契約未実現純利益				14,851,941		0.09

直近計算期間におけるTER(総費用率) 2016年12月31日現在
0.71%
(注)TER(総費用率)は、運用にかかる費用の合計をファンドの純資産の日次平均に対する比率で表したものです。 運用にかかる費用の合計には、運用および顧問報酬、保管報酬、税金、その他費用が含まれております。 当座貸越利息と実績報酬は計算対象から除いております。 (注)1万口当たりの費用明細が取得できないため、TER(総費用率)を表示しています。