半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年9月28日-平成29年9月27日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
<参考>当ファンドは投資信託受益証券および親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「マネー・プール マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月15日から7月14日まで、および7月15日から翌年1月14日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 |
| 親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 | ||
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第 2 期 [ 平成28年9月27日現在 ] | 第 3 期中間計算期間末 [ 平成29年3月27日現在 ] | ||
| ※1 | 設定年月日 | 平成26年9月30日 | 平成26年9月30日 |
| 設定元本額 | 4,273,728,980円 | 4,273,728,980円 | |
| 期首元本額 | 4,067,825,435円 | 3,663,414,015円 | |
| 元本残存率 | 85.7 % | 78.7 % | |
| ※2 | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 | 38,150,298円 | ― |
| 3 | 受益権の総数 | 3,663,414,015口 | 3,365,463,954口 |
| 4 | 1口当たり純資産額 | 0.9896円 | 1.0150円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,896円) | (10,150円) | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | 第 2 期 [ 平成28年9月27日現在 ] | 第 3 期中間計算期間末 [ 平成29年3月27日現在 ] | |
| 1 | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同 左 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | 同 左 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同 左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
| 第 2 期[ 平成28年9月27日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| アメリカドル | 3,401,284,164 | ― | 3,387,073,000 | 14,211,164 | |
| 合 計 | 3,401,284,164 | ― | 3,387,073,000 | 14,211,164 | |
| 第 3 期中間計算期間末[ 平成29年3月27日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| アメリカドル | 3,259,465,916 | ― | 3,259,876,800 | △410,884 | |
| 買建 | |||||
| アメリカドル | 70,660,608 | ― | 70,668,800 | 8,192 | |
| 合 計 | 3,330,126,524 | ― | 3,330,545,600 | △402,692 | |
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
<参考>当ファンドは投資信託受益証券および親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「マネー・プール マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成28年9月27日現在 ] | [ 平成29年3月27日現在 ] | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 40,099,628 | 192,877,835 | |
| 現先取引勘定 | 199,999,978 | 199,999,808 | |
| 流動資産合計 | 240,099,606 | 392,877,643 | |
| 資産合計 | 240,099,606 | 392,877,643 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 18,186,019 | 113,093,449 | |
| 未払利息 | 57 | 237 | |
| 流動負債合計 | 18,186,076 | 113,093,686 | |
| 負債合計 | 18,186,076 | 113,093,686 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 220,872,071 | 278,486,535 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,041,459 | 1,297,422 | |
| 元本等合計 | 221,913,530 | 279,783,957 | |
| 純資産合計 | 221,913,530 | 279,783,957 | |
| 負債純資産合計 | 240,099,606 | 392,877,643 |
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月15日から7月14日まで、および7月15日から翌年1月14日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成28年9月27日現在 ] | [ 平成29年3月27日現在 ] | ||
| ※1 | 期首 | 平成27年9月29日 | 平成28年9月28日 |
| 期首元本額 | 649,238,703円 | 220,872,071円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 1,787,377,459円 | 693,751,205円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 2,215,744,091円 | 636,136,741円 | |
| 元本の内訳* | |||
| 世界好利回りCBファンド2013-03 為替ヘッジあり | 99,642円 | ― | |
| 世界好利回りCBファンド2013-03 円高ヘッジ・円安追随型 | 99,642円 | ― | |
| 短期ハイ・イールド債ファンド(為替ヘッジあり)2013-12 | 99,582円 | 99,582円 | |
| 短期ハイ・イールド債ファンド(為替ヘッジあり)2014-02 | 99,572円 | 99,572円 | |
| 短期ハイ・イールド債ファンド(為替ヘッジあり)2014-03 | 99,572円 | 99,572円 | |
| 短期ハイ・イールド債ファンド(為替ヘッジあり)2014-04 | 99,562円 | 99,562円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり)2014-09 | 99,553円 | 99,553円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり)2014-12 | 99,533円 | 99,533円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジなし・早期償還条項付)2014-12 | 99,533円 | 99,533円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり)2015-03 | 99,523円 | 99,523円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジなし)2015-03 | 99,523円 | 99,523円 | |
| 先進国高利回り社債ファンド(為替ヘッジなし・早期償還条項付)2015-03 | 99,523円 | 99,523円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) 円コース(毎月決算型) | 1,692,054円 | 1,692,054円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) 米ドルコース(毎月決算型) | 200,000円 | 200,000円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) 豪ドルコース(毎月決算型) | 1,008,738円 | 1,008,738円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) 南アフリカ・ランドコース(毎月決算型) | 63,697円 | 63,697円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) ブラジル・レアルコース(毎月決算型) | 6,316,452円 | 6,316,452円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型)マネー・プール・ファンド(年2回決算型) | 7,371,297円 | 7,029,479円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型) 円コース(毎月決算型) | 5,154,901円 | 5,154,901円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型) 米ドルコース(毎月決算型) | 49,966円 | 49,966円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型) 豪ドルコース(毎月決算型) | 995,161円 | 995,161円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型) ブラジル・レアルコース(毎月決算型) | 2,234,005円 | 2,234,005円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型) 中国元コース(毎月決算型) | 28,349円 | 28,349円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型)インドネシア・ルピアコース(毎月決算型) | 1,013,875円 | 1,013,875円 | |
| 世界投資適格債オープン(通貨選択型)マネー・プール・ファンドⅡ(年2回決算型) | 6,982,934円 | 6,982,467円 | |
| 新興国公社債オープン(通貨選択型) 中国元コース(毎月決算型) | 19,989円 | 19,989円 | |
| マネー・プール・ファンドⅣ | 977,351円 | 1,144,743円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)円コース(毎月決算型) | 4,314,823円 | 4,314,823円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)米ドルコース(毎月決算型) | 119,857円 | 119,857円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)豪ドルコース(毎月決算型) | 769,078円 | 769,078円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)ブラジル・レアルコース(毎月決算型) | 15,855,020円 | 15,855,020円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)中国元コース(毎月決算型) | 19,977円 | 19,977円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)インドネシア・ルピアコース(毎月決算型) | 554,401円 | 554,401円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)資源国通貨バスケットコース(毎月決算型) | 1,608,548円 | 1,608,548円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)マネー・プール・ファンドⅤ(年2回決算型) | 27,958,655円 | 29,552,937円 | |
| 米国高利回り社債ファンド(毎月決算型) | 999円 | 999円 | |
| 米国高利回り社債・円ファンド(毎月決算型) | 999円 | 999円 | |
| 米国高利回り社債・ブラジル・レアルファンド(毎月決算型) | 999円 | 999円 | |
| マネー・プール・ファンドⅥ | 112,659,603円 | 116,723,789円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)トルコ・リラコース(毎月決算型) | 19,961円 | 19,961円 | |
| マネー・プール・ファンドⅦ(適格機関投資家専用) | 976,412円 | 976,289円 | |
| 国際オルタナティブ戦略 QTX-ウィントン・アルファ・インベストメント・オープン(円ヘッジ)成長型 | 99,562円 | 99,562円 | |
| 国際オルタナティブ戦略 QTX-ウィントン・アルファ・インベストメント・オープン(円ヘッジ)分配型 | 99,562円 | 99,562円 | |
| 国際オルタナティブ戦略 QTX-ウィントン・アルファ・インベストメント・オープン(円ヘッジなし)成長型 | 99,562円 | 99,562円 | |
| 国際オルタナティブ戦略 QTX-ウィントン・アルファ・インベストメント・オープン(円ヘッジなし)分配型 | 99,561円 | 99,561円 | |
| トレンド・アロケーション・オープン | 997,308円 | 997,308円 | |
| エマージング社債オープン(毎月決算型)為替ヘッジあり | 99,682円 | 99,682円 | |
| エマージング社債オープン(毎月決算型)為替ヘッジなし | 99,682円 | 99,682円 | |
| 国際オーストラリア債券オープン(毎月決算型) | 997円 | 997円 | |
| リスク・パリティαオープン | 995円 | 995円 | |
| 米国ハイ・イールド債オープン(通貨選択型)メキシコ・ペソコース(毎月決算型) | 19,925円 | 19,925円 | |
| 米国エネルギーMLPオープン(毎月決算型)為替ヘッジあり | 996,215円 | 996,215円 | |
| 米国エネルギーMLPオープン(毎月決算型)為替ヘッジなし | 996,215円 | 996,215円 | |
| 国際 アジア・リート・ファンド(通貨選択型)為替ヘッジなしコース(毎月決算型) | 99,602円 | 99,602円 | |
| 国際 アジア・リート・ファンド(通貨選択型)円コース(毎月決算型) | 99,602円 | 99,602円 | |
| 国際 アジア・リート・ファンド(通貨選択型)インド・ルピーコース(毎月決算型) | 99,602円 | 99,602円 | |
| 国際 アジア・リート・ファンド(通貨選択型)インドネシア・ルピアコース(毎月決算型) | 99,602円 | 99,602円 | |
| 国際 アジア・リート・ファンド(通貨選択型)マレーシア・リンギコース(毎月決算型) | 99,602円 | 99,602円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)円コース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)円コース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)米ドルコース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)米ドルコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ユーロコース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ユーロコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)豪ドルコース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)豪ドルコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ブラジル・レアルコース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ブラジル・レアルコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)メキシコ・ペソコース(1年決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)メキシコ・ペソコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)トルコ・リラコース(1年決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)トルコ・リラコース(毎月決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ロシア・ルーブルコース(1年決算型) | 9,986円 | 9,986円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)ロシア・ルーブルコース(毎月決算型) | 9,986円 | 9,986円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)中国元コース(1年決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)中国元コース(毎月決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)南アフリカ・ランドコース(1年決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)南アフリカ・ランドコース(毎月決算型) | 9,960円 | 9,960円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)インドネシア・ルピアコース(1年決算型) | 9,986円 | 9,986円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)インドネシア・ルピアコース(毎月決算型) | 99,592円 | 99,592円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)マネー・プール・ファンドⅨ(1年決算型) | 12,683,315円 | 9,764,826円 | |
| 国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)マネー・プール・ファンドⅩ(年2回決算型) | 2,254,458円 | 57,503,243円 | |
| 欧州アクティブ株式オープン(為替ヘッジあり) | 4,979円 | 4,979円 | |
| 欧州アクティブ株式オープン(為替ヘッジなし) | 4,979円 | 4,979円 | |
| US短期ハイ・イールド債オープン 為替プレミアムコース(毎月決算型) | 99,562円 | 99,562円 | |
| US短期ハイ・イールド債オープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型) | 9,957円 | 9,957円 | |
| US短期ハイ・イールド債オープン 為替ヘッジありコース(年2回決算型) | 9,957円 | 9,957円 | |
| US短期ハイ・イールド債オープン 為替ヘッジなしコース(毎月決算型) | 9,957円 | 9,957円 | |
| US短期ハイ・イールド債オープン 為替ヘッジなしコース(年2回決算型) | 9,957円 | 9,957円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替プレミアムコース(毎月決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替ヘッジなしコース(毎月決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替プレミアムコース(年2回決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替ヘッジありコース(年2回決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 優先証券プラス・オープン 為替ヘッジなしコース(年2回決算型) | 9,956円 | 9,956円 | |
| 米国成長株オープン | 996円 | 996円 | |
| 世界CoCosオープン 為替プレミアムコース(毎月決算型) | 9,953円 | 9,953円 | |
| 世界CoCosオープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型) | 9,953円 | 9,953円 | |
| 世界CoCosオープン 為替ヘッジなしコース(毎月決算型) | 9,953円 | 9,953円 | |
| アジアリート戦略オープン(為替ヘッジあり)毎月決算型 | 9,952円 | 9,952円 | |
| アジアリート戦略オープン(為替ヘッジあり)年2回決算型 | 9,952円 | 9,952円 | |
| アジアリート戦略オープン(為替ヘッジなし)毎月決算型 | 9,952円 | 9,952円 | |
| アジアリート戦略オープン(為替ヘッジなし)年2回決算型 | 9,952円 | 9,952円 | |
| (合 計) | 220,872,071円 | 278,486,535円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 220,872,071口 | 278,486,535口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 1.0047円 | 1.0047円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,047円) | (10,047円) | |
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成28年9月27日現在 ] | [ 平成29年3月27日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同 左 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、該当事項はありません。 | 同 左 |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | 同 左 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
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