半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2022/10/18-2023/10/16)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第9期中間計算期間
	自 2022年10月18日
	至 2023年4月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。
3.その他		当ファンドは、原則として毎年10月15日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日であるため、当計算期間を2022年10月18日から2023年4月17日としております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分		第8期計算期間末	第9期中間計算期間末
		(2022年10月17日現在)	(2023年4月17日現在)
※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,018,551,700口	1,009,138,381口
2	1口当たり純資産額	1.6460円	1.7266円
	(1万口当たり純資産額)	(16,460円)	(17,266円)

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8期中間計算期間	第9期中間計算期間
自 2021年10月16日	自 2022年10月18日
至 2022年4月15日	至 2023年4月17日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

 
 
(金融商品に関する注記)
  金融商品の時価等に関する事項

区分	第9期中間計算期間
	自 2022年10月18日
	至 2023年4月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当ファンドにおいて投資している金融商品は原則として全て時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は生じておりません。
2.時価の算定方法	①有価証券
	有価証券に該当する貸借対照表上の勘定科目、及びその時価の算定方法については、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)1.有価証券の評価基準及び評価方法」の通りであります。
	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	上記①以外のその他の科目については、帳簿価額を時価として評価しております。

 
(その他の注記)
1.元本の移動

区分	第8期計算期間	第9期中間計算期間
	自 2021年10月16日	自 2022年10月18日
	至 2022年10月17日	至 2023年4月17日
期首元本額	737,059,925円	1,018,551,700円
期中追加設定元本額	398,593,451円	63,781,377円
期中一部解約元本額	117,101,676円	73,194,696円

 
2.デリバティブ取引関係

第8期計算期間	第9期中間計算期間
自 2021年10月16日	自 2022年10月18日
至 2022年10月17日	至 2023年4月17日
該当事項はありません。	該当事項はありません。