半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2025/10/16-2026/10/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第12期中間計算期間
	自 2025年10月16日
	至 2026年4月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分		第11期計算期間末	第12期中間計算期間末
		(2025年10月15日現在)	(2026年4月15日現在)
※1	中間計算期間末日における受益権の総数	931,939,223口	923,606,833口
2	1口当たり純資産額	2.3472円	2.5315円
	(1万口当たり純資産額)	(23,472円)	(25,315円)

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11期中間計算期間	第12期中間計算期間
自 2024年10月16日	自 2025年10月16日
至 2025年4月15日	至 2026年4月15日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

 
 
(金融商品に関する注記)
  金融商品の時価等に関する事項

区分	第12期中間計算期間
	自 2025年10月16日
	至 2026年4月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当ファンドにおいて投資している金融商品は原則として全て時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は生じておりません。
2.時価の算定方法	①有価証券
	有価証券に該当する貸借対照表上の勘定科目、及びその時価の算定方法については、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)1.有価証券の評価基準及び評価方法」の通りであります。
	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	上記①以外のその他の科目については、帳簿価額を時価として評価しております。

 
(その他の注記)
1.元本の移動

区分	第11期計算期間	第12期中間計算期間
	自 2024年10月16日	自 2025年10月16日
	至 2025年10月15日	至 2026年4月15日
期首元本額	960,823,414円	931,939,223円
期中追加設定元本額	66,987,919円	33,279,821円
期中一部解約元本額	95,872,110円	41,612,211円

 
2.デリバティブ取引関係

第11期計算期間	第12期中間計算期間
自 2024年10月16日	自 2025年10月16日
至 2025年10月15日	至 2026年4月15日
該当事項はありません。	該当事項はありません。