資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)受益者の解約により純資産総額が10億円を下回ることとなった場合
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき

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#2 その他の手数料等（連結）

ら⑦までに該当する業務を委託する場合は、その委託費用を含みます。また、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。(以下「見積方式」といいます。)ただし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、年率0.1%を上限として、これを変更することができます。委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。
① ファンドの計理業務(設定解約処理、約定処理、基準価額算出、決算処理等)およびこれに付随する業務(法定帳簿管理、法定報告等)に係る費用。

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#3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

◇海外
目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
◇その他資産

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#4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

・委託会社の運用する、2019年2月末現在の投資信託などは次の通りです。

種 類			ファンド本数	純資産額(単位:億円)
投資信託総合計			816	174,711
	株式投資信託		772	148,744
		単位型	250	8,575
		追加型	522	140,169
	公社債投資信託		44	25,966
		単位型	30	562
		追加型	14	25,404

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#5 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.648%*(税抜0.6%)の率を乗じて得た額とします。
*消費税率が10%になった場合は、0.66%となります。

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#6 委託会社等の概況（連結）

1.投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
2.各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策定します。
3.各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれの運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。

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#7 投資リスク（連結）

・ETNの発行体にデフォルト(債務不履行)が生じた場合またはそれが予想される場合には、ETNの価格が下落(価格がゼロになることもあります。)し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書などの短期金融資産で運用することがありますが、買付け相手先の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
④ 為替変動リスク

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#8 投資制限（連結）

3)投資信託証券(マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の総額の5%以下とします。
4)外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
5)信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をすることができます。信用取引の指図は、当該売付けに係る建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。

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#9 投資対象（連結）

インデックス マザーファンド MLP受益証券および米国の金融商品取引所に上場されているMLPやMLPに関連する証券を主要投資対象とします。
① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)有価証券

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#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	8,885,517,965	100.00
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	209,121	0.00
合計(純資産総額)		8,885,727,086	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本8,885,517,965100.00コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―209,1210.00合計(純資産総額)8,885,727,086100.00

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第58期(自 平成28年4月1日至 平成29年3月31日)		第59期(自 平成29年4月1日至 平成30年3月31日)
退職金		20		24
固定資産減価償却費		192		152
福利費		959		974

(単位:百万円)

		第58期(自 平成28年4月1日至 平成29年3月31日)		第59期(自 平成29年4月1日至 平成30年3月31日)
投資有価証券売却損		120		133
固定資産処分損		13		7
役員退職一時金		-		117

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	第59期(自 平成29年4月1日至 平成30年3月31日)
1 資産の評価基準及び評価方法	(1) 有価証券① 子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法
	② その他有価証券時価のあるもの決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)

e>項目第59期
(自 平成29年4月1日

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#13 注記表（連結）

	第8期自 平成30年 2月21日至 平成30年 8月20日	第9期自 平成30年 8月21日至 平成31年 2月20日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2015年 2月20日)11,59211,5920.99950.9995第2計算期間末(2015年 8月20日)12,65912,6590.85100.8510第3計算期間末(2016年 2月22日)8,3248,3240.48600.4860第4計算期間末(2016年 8月22日)10,71610,7160.61000.6100第5計算期間末(2017年 2月20日)16,47916,4790.74250.7425第6計算期間末(2017年 8月21日)13,04513,0450.60400.6040第7計算期間末(2018年 2月20日)14,34414,3440.61420.6142第8計算期間末(2018年 8月20日)17,04717,0470.69280.6928第9計算期間末(2019年 2月20日)9,3319,3310.64840.64842018年 2月末日14,061―0.5997―3月末日12,927―0.5422―4月末日15,970―0.6030―5月末日16,721―0.6312―6月末日16,567―0.6287―7月末日16,359―0.6691―8月末日8,954―0.6846―9月末日9,035―0.6815―10月末日8,288―0.6196―11月末日8,407―0.6213―12月末日7,337―0.5408―2019年 1月末日8,808―0.6118―2月末日8,885―0.6295―

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#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	8,899,844,270	円
Ⅱ 負債総額	14,117,184	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,885,727,086	円
Ⅳ 発行済口数	14,116,304,852	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6295	円

e border="0">Ⅰ 資産総額8,899,844,270円Ⅱ 負債総額14,117,184円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)8,885,727,086円Ⅳ 発行済口数14,116,304,852口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.6295円

2019/05/20 9:19

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第58期(平成29年3月31日)		第59期(平成30年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	※3	16,761	※3	14,024
立替金		1,240		2,776
繰延税金資産		865		1,014
その他	※2,3	385	※2,3	4,179
流動資産合計		34,577		42,814
固定資産
有形固定資産
建物	※1	93	※1	68
有形固定資産合計		283		191
無形固定資産
ソフトウエア		138		99
無形固定資産合計		138		99
投資その他の資産
投資有価証券		11,783		14,103
長期前払費用		0		0
繰延税金資産		423		489
投資その他の資産合計		36,253		40,854

(単位:百万円)

		第58期(平成29年3月31日)		第59期(平成30年3月31日)
負債合計		14,777		21,448
純資産の部
株主資本

2019/05/20 9:19

#17 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2019/05/20 9:19

#18 運用状況の冒頭記載（連結）

以下の運用状況は2019年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2019/05/20 9:19

#19 附属明細表（連結）

該当事項はありません。
当ファンドは、「インデックス マザーファンド MLP」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。

2019/05/20 9:19

#20 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

インデックス マザーファンド MLP
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	30,447,319,484	円
Ⅱ 負債総額	37,673,177	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	30,409,646,307	円
Ⅳ 発行済口数	38,642,566,317	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.7869	円

e border="0">Ⅰ 資産総額30,447,319,484円Ⅱ 負債総額37,673,177円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)30,409,646,307円Ⅳ 発行済口数38,642,566,317口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.7869円

2019/05/20 9:19

#21 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成30年 8月20日現在	平成31年 2月20日現在
資産の部
流動資産
預金	4,589,342,556	2,357,695,543
負債合計	248,845,280	166,688,835
純資産の部
元本等

注記表

2019/05/20 9:19

#22 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2019年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2019/05/20 9:19